?

目 ?錄

?

第一部分 ?單位概況

一、部門(mén)職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 ?2017年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分 ?2017年度部門(mén)決算數(shù)據(jù)說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

九、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

（二）政府采購(gòu)情況說(shuō)明

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

第四部分 ?名詞解釋

?

第一部分 ?單位概況

一、部門(mén)職責(zé)

海原縣李俊中學(xué)隸屬于海原縣教育體育局的公共教育機(jī)構(gòu)，是財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度。學(xué)校主要承擔(dān)普通初中教育教學(xué)工作任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

按照部門(mén)決算編報(bào)要求，屬于納入海原縣教育體育局（匯總）2017年度部門(mén)決算編報(bào)范圍的二級(jí)預(yù)算單位，機(jī)構(gòu)設(shè)置有黨支部、辦公室、政教處、教務(wù)處、教科室、總務(wù)處、團(tuán)支部、資助中心、工會(huì)、婦委會(huì)、財(cái)務(wù)室等。

?

第二部分 ?2017年度部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

?

第三部分 ?2017年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

?

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度收入總計(jì)7144234.47元，支出總計(jì)7228053.54元。與2016年相比，收入總計(jì)增加1102063.30元，增長(zhǎng)15.43%,主要原因：一是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類(lèi)、210類(lèi)）比2016年度大幅增加，二是人員工資薪金正常晉升；支出總計(jì)增加1438316.21元，增長(zhǎng)19.90%，主要原因：一是本年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金；二是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類(lèi)、210類(lèi)）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接國(guó)家對(duì)我縣義務(wù)教育均衡發(fā)展驗(yàn)收，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及設(shè)備采購(gòu)較2016年大幅增加；四是人員工資薪金正常晉升。

二、收入決算總體情況說(shuō)明

2017年收入合計(jì)7144234.47元，其中：財(cái)政撥款收入7142768.47元，占99.98%；其他收入1466.00元，占0.2%。

三、支出決算總體情況說(shuō)明

2017年支出合計(jì)7228053.54元，其中：基本支出6223000.72元，占86.10%；項(xiàng)目支出1005052.82元，占13.90%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度財(cái)政撥款收入合計(jì)7142768.47元，支出合計(jì)17226587.54元。與2016年相比，財(cái)政撥款收14368520.21元，增長(zhǎng)19.88%。主要原因：一是本年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金；二是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類(lèi)、210類(lèi)）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接國(guó)家對(duì)我縣義務(wù)教育均衡發(fā)展驗(yàn)收，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及設(shè)備采購(gòu)較2016年大幅增加；四是人員工資薪金正常晉升。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出7226587.54元，占本年支出合計(jì)的99.98%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加1436850.21元，增加19.88%。主要原因：一是本年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金；二是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類(lèi)、210類(lèi)）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接國(guó)家對(duì)我縣義務(wù)教育均衡發(fā)展驗(yàn)收，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及設(shè)備采購(gòu)較2016年大幅增加；四是人員工資薪金正常晉升。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出7226587.54元，主要用于以下方面：按支出功能分類(lèi)科目說(shuō)明：教育（類(lèi)）支出5321128.57元，占73.63%；文化體育與傳媒（類(lèi)）支出40000.00元，占0.55%；社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出1373241.97元，占19.00%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育(類(lèi)）支出253217元，占3.51%；住房保障（類(lèi)）支出239,000.00元，占3.31%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為4168113.46元，支出決算為7226587.54元，完成年初預(yù)算的173.38%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：

一是年初一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的支出，未納入年初預(yù)算支出；

二是為實(shí)現(xiàn)海原縣義務(wù)教育均衡發(fā)展國(guó)家驗(yàn)收，縣政府增撥均衡專(zhuān)項(xiàng)資金用于校舍維修、基礎(chǔ)設(shè)施改造與設(shè)備采購(gòu)支出增加，此項(xiàng)資金未納入年初預(yù)算支出；

三是2017年補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金財(cái)政配套資金未納入年初預(yù)算。

其中（按支出功能分類(lèi)說(shuō)明）：

1、教育（類(lèi)）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為2868860.50元，支出決算為5321128.57元，完成年初預(yù)算的185.48%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金本年支出較大，二是2017年國(guó)家與區(qū)級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金支出未列入本級(jí)預(yù)算；

2、文化體育與傳媒（類(lèi)）支出決算為一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為0元，支出決算為40000元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：年初未列入預(yù)算；

3、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出決算為一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為682518.96元，支出決算為1373241.97元，完成年初預(yù)算的201.20%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：2017年補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政配套資金未納入年初預(yù)算；

4、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類(lèi)）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為296032.32元，決算為253217元，完成年初預(yù)算的85.54%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員調(diào)動(dòng)，工資基數(shù)減少。

5、住房保障（類(lèi)）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為320701.68元，支出決算為239000.00元，完成年初預(yù)算的74.52%。預(yù)算數(shù)小于決算數(shù)的主要原因：人員調(diào)動(dòng)，工資基數(shù)減少。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明（按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)填列到款級(jí)科目）

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出13,507,889.57元，其中：人員經(jīng)費(fèi)5609031.31元，公用經(jīng)費(fèi)612503.41。支出具體情況如下：

1.工資福利支出公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出5181415.31元，較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加1525450.03元，增長(zhǎng)41.72%，主要原因：一是工資正常晉升，二是補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金未列入年初預(yù)算，三是2016年轉(zhuǎn)正特崗教師工資執(zhí)行時(shí)，2017年預(yù)算已完成，未列入年初預(yù)算；較2016年決算數(shù)增加1255320.61元，增長(zhǎng)31.97%。

2.商品和服務(wù)支出公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出564233.41元，較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加375786.91元，增長(zhǎng)199.41%，主要原因是學(xué)校保障經(jīng)費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金，未列入年初預(yù)算數(shù)；較2016年決算數(shù)減少166774.37元，降低22.81%。

3.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出427616.00元，較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加103914.32元，增長(zhǎng)32.10%，主要原因：一是職工補(bǔ)發(fā)2016年購(gòu)房補(bǔ)貼人均2000元未納入年初預(yù)算，二是2016年轉(zhuǎn)正特崗教師工資執(zhí)行時(shí)，2017年預(yù)算已完成，未列入年初預(yù)算。較2016年決算數(shù)增加163016.35元，增長(zhǎng)61.61%。

4.其他資本性支出公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出48270.00元，無(wú)年初預(yù)算數(shù)，主要原因是使用公用經(jīng)費(fèi)進(jìn)行辦公設(shè)備購(gòu)置；較2016年決算數(shù)減少27122.00元，降低128.25%。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算為0元，支出決算為0元。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2016年減少0元。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

2017年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。收入較2016年決算數(shù)增加0元。

九、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本單位2017年無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

（二）政府采購(gòu)情況說(shuō)明

本單位2017年無(wú)政府采購(gòu)項(xiàng)目。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明

截至2017年12月31日，本部門(mén)房屋面積2781073.50平方米，共有車(chē)輛0輛，其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、一般公務(wù)用車(chē)0輛；單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

1.績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。目前我單位尚未開(kāi)展績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作。

2.部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。目前我單位尚未開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作。

3.以財(cái)政廳為主體開(kāi)展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無(wú)。

4.以財(cái)政局為主體開(kāi)展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無(wú)。

5.以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無(wú)。

?

第四部分 ?名詞解釋

一、收入科目

1.財(cái)政撥款收入：指單位本年度從省級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

3.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

7.基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

8.項(xiàng)目支出：指單位為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的各項(xiàng)支出。

9.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)科目

10.因公出國(guó)（境）費(fèi)用：反映單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。

11.公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待費(fèi)用。

12.公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映公務(wù)用車(chē)租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。

13.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)：反映公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）。