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目 ?錄

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第一部分 ?單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 ?2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 ?2017年度部門決算數(shù)據(jù)說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況說明

（二）政府采購情況說明

（三）國有資產占有使用情況說明

（四）預算績效管理工作開展情況

第四部分 ?名詞解釋

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第一部分 ?單位概況

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一、部門職責

海原縣七營鎮(zhèn)中心小學隸屬于海原縣教育體育局的公共教育機構，是財政補助事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會計制度。截止2017年12月31日，編制教師170人，實有教師161人；在校學生31448名。學校主要承擔小學教育教學工作任務。

二、機構設置

按照部門決算編報要求，屬于納入海原縣教育體育局（匯總）2017年度部門決算編報范圍的二級預算單位，有完小14所，教學點5個。

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第二部分 ?2017年度部門決算表

(詳見附件）

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第三部分2017年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2017年度收入總計35554335.95元，支出總計35792096.67元。與2016年相比，收入總計增加6882466.27元，增長24 %,主要原因：一是2017年度補繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險金，使社會保障財政資金（208類、210類）比2016年度大幅增加，二是人員工資薪金正常晉升，三是高中生資助資金增加；支出總計增加6950979.54 元，增長24.1%，主要原因：一是本年支出上年結轉結余資金；二是2017年度補繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險金，使社會保障財政資金（208類、210類）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接國家對我縣義務教育均衡發(fā)展驗收，基礎設施建設及設備采購較2016年大幅增加；四是人員工資薪金正常晉升。

二、收入決算總體情況說明

2017年收入合計35554335.95元，其中：財政撥款收入35478039.55元，占99.79%；事業(yè)收入66038.5元，占0.19 %；其他收入10257.9元，占0.02%。

三、支出決算總體情況說明

2017年支出合計35792096.67元，其中：基本支出31540786.06元，占88.12 %；項目支出4251310.61元，占11.88%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2017年度財政撥款收入合計35478039.55元，支出合計35715800.27元。與2016年相比，財政撥款收入總計增加6873203.08元，增長24.03 %；支出總計增加6941716.35元，增長24 %。主要原因：一是本年支出上年結轉結余資金；二是2017年度補繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險金，使社會保障財政資金（208類、210類）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接國家對我縣義務教育均衡發(fā)展驗收，基礎設施建設及設備采購較2016年大幅增加；四是人員工資薪金正常晉升。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2017年度一般公共預算財政撥款支出35715800.27元，占本年支出合計的99.78 %。與2016年相比，一般公共預算財政撥款支出增加6941716.35 元，增加24%。主要原因：一是本年支出上年結轉結余資金；二是2017年度補繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險金，使社會保障財政資金（208類、210類）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接國家對我縣義務教育均衡發(fā)展驗收，基礎設施建設及設備采購較2016年大幅增加；四是人員工資薪金正常晉升。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

2017年度一般公共預算財政撥款支出35715800.27元，主要用于以下方面：按支出功能分類科目說明：教育（類）支出26168748.20元，占73.27%；社會保障和就業(yè)（類）支出7000560.50元，占19.60 %；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育(類）支出1344491.57元，占3.76%；住房保障（類）支出1202000.00元，占3.37%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2017年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為24995389.69元，支出決算為35715800.27元，完成年初預算的142.89%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：

一是年初一般公共預算財政撥款結轉和結余資金的支出，未納入年初預算支出；

二是為實現(xiàn)海原縣義務教育均衡發(fā)展國家驗收，縣政府增撥均衡專項資金用于校舍維修、基礎設施改造與設備采購支出增加，此項資金未納入年初預算支出；

三是2017年補繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險金財政配套資金未納入年初預算。

其中（按支出功能分類說明）：

1、教育（類）一般公共預算財政撥款支出年初預算為17555608.48元，支出決算為26168748.20元，完成年初預算的149.06%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：一是上年結轉資金本年支出較大，二是2017年國家與區(qū)級專項資金支出未列入本級預算；

2、社會保障和就業(yè)（類）支出決算為一般公共預算財政撥款支出年初預算為3908239.50元，支出決算為7000560.50元，完成年初預算的179.12%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：2017年補繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險財政配套資金未納入年初預算；

3、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）一般公共預算財政撥款支出年初預算為1695140.02 元，決算為1344491.57元，完成年初預算的79.31 %。預算數(shù)大于決算數(shù)的主要原因：年初預算數(shù)為上年繳存基數(shù)的115%，2017年實際繳存未執(zhí)行完預算。

4、住房保障（類）一般公共預算財政撥款支出年初預算為1836401.69元，支出決算為1202000.00元，完成年初預算的65.45%。預算數(shù)大于決算數(shù)的主要原因：年初預算數(shù)為職工住房公積金單位繳存部分及購房補貼，實際執(zhí)行時職工住房公積金由財政直接劃撥住房公積金管理中心，預算單位無執(zhí)行數(shù)據(jù)。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明（按經濟分類填列到款級科目）

2017年度一般公共預算財政撥款基本支出31464489.66元，其中：人員經費27478169.60元，公用經費3986320.06。支出具體情況如下：

1.工資福利支出公共預算財政撥款基本支出25336077.60元，較2017年度年初預算數(shù)增加3292471.79元，增長14.94%，主要原因：一是工資正常晉升，二是補繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險金未列入年初預算；較2016年決算數(shù)增加6905347.10元。

2.商品和服務支出公共預算財政撥款基本支3879668.06元，2017年度年初預算數(shù)1079082.19元，主要原因是：一是年初結轉結余的資金用于商品和服務支出，二是學校保障經費為區(qū)級專項資金，未列入年初預算數(shù)；較2016年決算數(shù)減少729652.12元，減少15.83%。

3.對個人和家庭的補助公共預算財政撥款基本支出2142092.00元，較2017年度年初預算數(shù)增加269390.31 元，增長14.39%，主要原因：一是職工補發(fā)2016年購房補貼人均2000元未納入年初預算，二是使用經費補助的學生助學金未列入年初預算。較2016年決算數(shù)增加749988.37 元，增長53.87%。

4.其他資本性支出公共預算財政撥款基本支出106652.00元，無年初預算數(shù)，主要原因是使用公用經費進行辦公設備購置及信息網絡及軟件購置更新；較2016年決算數(shù)減少99876.00 元，減少48.36%。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費一般公共預算財政撥款支出決算總體情況說明

2017年度“三公”經費一般公共預算財政撥款支出預算為0元，支出決算為0元。

2017年度“三公”經費一般公共預算財政撥款支出決算數(shù)比2016年減少0元。

（二）“三公”經費一般公共預算財政撥款支出決算具體情況說明。

2017年度“三公”經費一般公共預算財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0元；公務用車購置及運行費支出決算0元；公務接待費支出決算0元。

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

2017年度政府性基金預算財政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結轉和結余0元。收入較2016年決算數(shù)增加0元。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況說明

本單位2017年無機關運行經費支出。

（二）政府采購情況說明

本單位2017年無政府采購項目。

（三）國有資產占有使用情況說明

截至2017年12月31日，本部門房屋面積27070.00平方米，共有車輛0輛，其中：領導干部用車0輛、一般公務用車0輛；單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況

1.績效管理工作開展情況。

目前我單位尚未開展績效管理評價工作。

2.部門決算中項目績效自評結果。?

目前我單位尚未開展項目績效自評工作。

3、以財政廳為主體開展的重點項目績效評價結果。無。

4、以財政局為主體開展的重點項目績效評價結果。無。

5、以部門為主體開展的重點項目績效評價結果。無。

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第四部分 ?名詞解釋

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一、收入科目

1.財政撥款收入：指單位本年度從省級財政部門取得的財政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

3.事業(yè)單位經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經營收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

7.基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

8.項目支出：指單位為完成特定工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外發(fā)生的各項支出。

9.經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

三、“三公”經費科目

10.因公出國（境）費用：反映單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。

11.公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待費用。

12.公務用車運行維護費：反映公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。

13.公務用車購置費：反映公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。