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目 ?錄

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第一部分 ?單位概況

一、部門(mén)職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 ?2017年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分 ?2017年度部門(mén)決算數(shù)據(jù)說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

九、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

（二）政府采購(gòu)情況說(shuō)明

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

第四部分 ?名詞解釋

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第一部分 ?單位概況

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一、部門(mén)職責(zé)

海原縣三河鎮(zhèn)中心小學(xué)隸屬于海原縣教育體育局的公共教育機(jī)構(gòu)，是財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度。截止2017年12月31日，核定編制教師數(shù)218人，實(shí)有教師215人；在校學(xué)生3492名。學(xué)校主要承擔(dān)普通小學(xué)教育教學(xué)工作任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

按照部門(mén)決算編報(bào)要求，屬于納入海原縣教育體育局（匯總）2017年度部門(mén)決算編報(bào)范圍的二級(jí)預(yù)算單位，機(jī)構(gòu)設(shè)置有黨總支、辦公室、中心小學(xué)、代店第一小學(xué)、代店第二小學(xué)、莧馬小學(xué)、遼坡小學(xué)、唐堡小學(xué)、紅城小學(xué)、六窯小學(xué)、坪路小學(xué)、四營(yíng)小學(xué)、團(tuán)莊小學(xué)、小河一小、小河二小、王莊教學(xué)點(diǎn)、九隊(duì)教學(xué)點(diǎn)等。

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第二部分 ?2017年度部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

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第三部分2017年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

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一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度收入總計(jì)45998752.01元，支出總計(jì)47,542,015.63元。與2016年相比，收入總計(jì)增加11310182.11元，增長(zhǎng)32.6?%,主要原因：一是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類(lèi)、210類(lèi)）比2016年度大幅增加，二是人員工資薪金正常晉升；支出總計(jì)增加11328476.94?元，增長(zhǎng)32.84?%，主要原因：一是本年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金；二是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類(lèi)、210類(lèi)）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接國(guó)家對(duì)我縣義務(wù)教育均衡發(fā)展驗(yàn)收，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等較2016年增加；四是人員工資正常晉升增加。

二、收入決算總體情況說(shuō)明

2017年收入合計(jì)45998752.01元，其中：財(cái)政撥款收入45819402.6元，占99.61 %；事業(yè)收入167604.00元，占0.36 %；其他收入11745.41元，占0.03%。

三、支出決算總體情況說(shuō)明

2017年支出合計(jì)46032317.42元，其中：基本支出41244111.21元，占89.59 %；項(xiàng)目支出4788206.21元，占10.41%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度財(cái)政撥款收入合計(jì)45819402.6元，支出合計(jì)46032317.42元。與2016年相比，財(cái)政撥款收入總計(jì)增加11328476.94元，增長(zhǎng)32.84?%；支出總計(jì)增加11560748.92?元，增長(zhǎng)33.54?%。主要原因：一是本年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金；二是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類(lèi)、210類(lèi)）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接國(guó)家對(duì)我縣義務(wù)教育均衡發(fā)展驗(yàn)收，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)較2016年增加；四是人員工資薪金正常晉升。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出45852968.01元，占本年支出合計(jì)的99.61 %。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加11579043.75 元，增加33.78 %。主要原因：一是本年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金；二是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類(lèi)、210類(lèi)）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接國(guó)家對(duì)我縣義務(wù)教育均衡發(fā)展驗(yàn)收，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)較2016年增加；四是人員工資薪金正常晉升。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出45852968.01元，主要用于以下方面：按支出功能分類(lèi)科目說(shuō)明：教育（類(lèi)）支出32951093.71元，占71.86%；社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出9515440.7元，占20.75 %；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育(類(lèi)）支出1827433.6元，占3.99%；住房保障（類(lèi)）支出1559000元，占3.40%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為33649584.27 元，支出決算為45852968.01元，完成年初預(yù)算的136.27%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：

一是年初一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的支出，未納入年初預(yù)算支出；

二是為實(shí)現(xiàn)海原縣義務(wù)教育均衡發(fā)展國(guó)家驗(yàn)收，縣政府增撥均衡專(zhuān)項(xiàng)資金用于校舍維修、基礎(chǔ)設(shè)施改造支出增加，此項(xiàng)資金未納入年初預(yù)算支出；

三是2017年補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金財(cái)政配套資金未納入年初預(yù)算。

其中（按支出功能分類(lèi)說(shuō)明）：

1、教育（類(lèi)）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為23629900.3?元，支出決算為32951093.71元，完成年初預(yù)算的139.45%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金本年支出較大，二是專(zhuān)項(xiàng)資金支出未列入本級(jí)預(yù)算；

2、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出決算為一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為5263504.87元，支出決算為9515440.7元，完成年初預(yù)算的180.78%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：2017年補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政配套資金未納入年初預(yù)算；

3、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類(lèi)）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為2282965.97?元，決算為1827433.6元，完成年初預(yù)算的80.05 %。預(yù)算數(shù)大于決算數(shù)的主要原因：年初預(yù)算數(shù)為上年繳存基數(shù)的115%。

4、住房保障（類(lèi)）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為2473213.13?元，支出決算為1559000元，完成年初預(yù)算的63.04 %。預(yù)算數(shù)大于決算數(shù)的主要原因：年初預(yù)算數(shù)為職工住房公積金單位繳存部分及購(gòu)房補(bǔ)貼，實(shí)際執(zhí)行時(shí)職工住房公積金由財(cái)政直接劃撥住房公積金管理中心，預(yù)算單位無(wú)執(zhí)行數(shù)據(jù)。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明（按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)填列到款級(jí)科目）

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出41064761.8元，其中：人員經(jīng)費(fèi)37059917.07元，公用經(jīng)費(fèi)4004844.73。支出具體情況如下：

1.工資福利支出公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出34276064.07元，較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加4585069.88 元，增長(zhǎng)15.44%，主要原因：一是工資正常晉升，二是補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金未列入年初預(yù)算；較2016年決算數(shù)增加9313206.25元，增長(zhǎng)37.31%。

2.商品和服務(wù)支出公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2079756.75元，2017年度年初預(yù)算數(shù)0元，主要原因是：一是年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的資金用于商品和服務(wù)支出，二是學(xué)校保障經(jīng)費(fèi)為區(qū)級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金，未列入年初預(yù)算數(shù)；較2016年決算數(shù)增長(zhǎng)1665096.16元，增長(zhǎng)44.46%。

3.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出6620527.21元，較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加4115214.08 元，增長(zhǎng)164.26 %，主要原因：一是職工補(bǔ)發(fā)2016年購(gòu)房補(bǔ)貼人均2000元未納入年初預(yù)算，二是使用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助的學(xué)生助學(xué)金未列入年初預(yù)算。較2016年決算數(shù)增加1159723.68 元，增長(zhǎng)21.23%。

4.其他資本性支出公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出106098.00元，無(wú)年初預(yù)算數(shù)，主要原因是使用公用經(jīng)費(fèi)進(jìn)行辦公設(shè)備購(gòu)置及信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新；較2016年決算數(shù)增加688.00 元，增長(zhǎng)0.007%。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算為0元，支出決算為0元。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2016年減少0元。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

2017年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。收入較2016年決算數(shù)增加0元。

九、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本單位2017年無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

（二）政府采購(gòu)情況說(shuō)明

本單位2017年無(wú)政府采購(gòu)項(xiàng)目。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明

截至2017年12月31日，本部門(mén)房屋面積42349.88平方米，共有車(chē)輛0輛，其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、一般公務(wù)用車(chē)0輛；單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

1.績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。目前我單位尚未開(kāi)展績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作。

2.部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。目前我單位尚未開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作。

3.以財(cái)政廳為主體開(kāi)展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無(wú)。

4.以財(cái)政局為主體開(kāi)展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無(wú)。

5.以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無(wú)。

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第四部分 ?名詞解釋

一、收入科目

1.財(cái)政撥款收入：指單位本年度從省級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

3.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

7.基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

8.項(xiàng)目支出：指單位為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的各項(xiàng)支出。

9.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)科目

10.因公出國(guó)（境）費(fèi)用：反映單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。

11.公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待費(fèi)用。

12.公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映公務(wù)用車(chē)租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。

13.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)：反映公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）。