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目 ?錄

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第一部分 ?單位概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 ?2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分 ?2017年度部門決算數(shù)據(jù)說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

九、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

（二）政府采購(gòu)情況說明

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說明

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

第四部分 ?名詞解釋

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第一部分 ?單位概況

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一、部門職責(zé)

海原縣師資培訓(xùn)中心隸屬于海原縣教育體育局的公共教育機(jī)構(gòu)，是財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度。截止2017年12月31日，編制教師40人，實(shí)有教師41人。主要承擔(dān)教師培訓(xùn)工作任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

按照部門決算編報(bào)要求，屬于納入海原縣教育體育局（匯總）2017年度部門決算編報(bào)范圍的二級(jí)預(yù)算單位。

第二部分 ?2017年度部門決算表

(詳見附件）

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第三部分 ?2017年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2017年度收入總計(jì)10298847.19元，支出總計(jì)8806724.36元。與2016年相比，收入總計(jì)增加2349891元，增長(zhǎng)22.82%,主要原因：一是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類、210類）比2016年度大幅增加，二是人員工資薪金正常晉升；支出總計(jì)增加2081378.05元，增長(zhǎng)23.63%，主要原因：一是本年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金；二是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類、210類）比2016年度大幅增加；三是人員工資薪金正常晉升。

二、收入決算總體情況說明

2017年收入合計(jì)10298847.19元，其中：財(cái)政撥款收入10293318.19元，其他收入5529元。

三、支出決算總體情況說明

2017年支出合計(jì)8806724.36元，其中：基本支出8806724.36元。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2017年度財(cái)政撥款收入合計(jì)10293318.19元，支出合計(jì)8801195.36元。與2016年相比，財(cái)政撥款收入總計(jì)增加2384362.54元，增長(zhǎng)23.16%；支出總計(jì)增加2115849.05元，增長(zhǎng)24.04%。主要原因：一是本年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金；二是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類、210類）比2016年度大幅增加；三是人員工資薪金正常晉升。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出8801195.36元，占本年支出合計(jì)的99.94%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加2115849.05元，增加24.04%。主要原因：一是本年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金；二是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會(huì)保障財(cái)政資金（208類、210類）比2016年度大幅增加；三是人員工資薪金正常晉升。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出8801195.36元，主要用于以下方面：按支出功能分類科目說明：教育（類）支出5920402.67元，社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出2140139.40元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育(類）支出446653.29元，住房保障（類）支出294000.00元，

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為7234665.70元，支出決算為8801195.36元，完成年初預(yù)算的21.65%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：

一是年初一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的支出，未納入年初預(yù)算支出；

二是2017年補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金財(cái)政配套資金未納入年初預(yù)算。

其中（按支出功能分類說明）：

1、教育（類）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為4927802.50元，支出決算為5920402.67元，完成年初預(yù)算的20.14%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金本年支出較大，二是2017年人員工資薪金正常晉升。2、社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出決算為一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1211833.20元，支出決算為2140139.40元，完成年初預(yù)算的76.60%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：2017年補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政配套資金未納入年初預(yù)算；

3、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為525614.40元，決算為446653.29元，完成年初預(yù)算的15.02%。

4、住房保障（類）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為569415.60元，支出決算為294000.00元，完成年初預(yù)算的48.37%。預(yù)算數(shù)大于決算數(shù)的主要原因：2016年轉(zhuǎn)正特崗教師工資執(zhí)行時(shí)，2017年預(yù)算已完成，未列入年初預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明（按經(jīng)濟(jì)分類填列到款級(jí)科目）

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出8801195.36元，其中：人員經(jīng)費(fèi)7916442.17元，公用經(jīng)費(fèi)884753.19。支出具體情況如下：

1.工資福利支出公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出7341227.17元，較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加1076269.57元，增長(zhǎng)14.66%，主要原因：一是工資正常晉升，二是補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金未列入年初預(yù)算，三是2017年預(yù)算已完成，未列入年初預(yù)算；

2.商品和服務(wù)支出公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出870503.19元，較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加472910.69元，增長(zhǎng)54.33%，主要原因是：一是年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的資金用于商品和服務(wù)支出，二是學(xué)校保障經(jīng)費(fèi)為區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金，未列入年初預(yù)算數(shù)；

3.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出575215.00元，較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加3099.40元，增長(zhǎng)0.5%，主要原因：一是職工補(bǔ)發(fā)2016年購(gòu)房補(bǔ)貼人均2,000.00元未納入年初預(yù)算，二是2017年預(yù)算已完成，未列入年初預(yù)算。

4.其他資本性支出公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出14250.00元，無年初預(yù)算數(shù)，主要原因是使用公用經(jīng)費(fèi)進(jìn)行辦公設(shè)備購(gòu)置。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算為0元，支出決算為0元。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2016年減少0元。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

2017年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。收入較2016年決算數(shù)增加0元。

九、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本單位2017年無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

（二）政府采購(gòu)情況說明

本單位2017年無政府采購(gòu)項(xiàng)目。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說明

截至2017年12月31日，共有車輛0輛，其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛；單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

1.績(jī)效管理工作開展情況。目前我單位尚未開展績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作。

2.部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。目前我單位尚未開展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作。

3.以財(cái)政廳為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無。

4.以財(cái)政局為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無。

5.以部門為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無。

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第四部分 ?名詞解釋

一、收入科目

1.財(cái)政撥款收入：指單位本年度從省級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

3.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

7.基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

8.項(xiàng)目支出：指單位為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的各項(xiàng)支出。

9.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)科目

10.因公出國(guó)（境）費(fèi)用：反映單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。

11.公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。

12.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。

13.公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)：反映公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）。