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目 ?錄

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第一部分 ?單位概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 ?2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分 ?2017年度部門決算數(shù)據(jù)說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

九、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

（二）政府采購(gòu)情況說(shuō)明

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況說(shuō)明

第四部分 ?名詞解釋

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第一部分 ?單位概況

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一、部門職責(zé)

海原縣樹臺(tái)鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校隸屬于海原縣教育體育局的公共教育機(jī)構(gòu)，是財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度。截止2017年12月31日，編制教師139人，實(shí)有教師121人；在校學(xué)生1879名。學(xué)校主要承擔(dān)普通初中和小學(xué)教育教學(xué)工作任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

按照部門決算編報(bào)要求，屬于納入海原縣教育體育局（匯總）2017年度部門決算編報(bào)范圍的二級(jí)預(yù)算單位，機(jī)構(gòu)設(shè)置有黨支部、辦公室、政教處、教務(wù)處、教科室、總務(wù)處、少隊(duì)、工會(huì)、婦委會(huì)、財(cái)務(wù)室等。

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第二部分 ??2017年度部門決算表

(詳見(jiàn)附件）

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第三部分 2017年度部門決算情況說(shuō)明

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一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度收入總計(jì)25279937.6元，支出總計(jì)24501939.41元。與2016年相比，收入總計(jì)增加5535253.75元，增長(zhǎng)28.03%，主要原因是人員工資。支出總計(jì)增加4127725.61元，增長(zhǎng)20.61%，主要原因是人員工資。

二、收入決算總體情況說(shuō)明

2017年度收入合計(jì)25279937.6元，其中：財(cái)政撥款收入25106842.1元，占99.31%；事業(yè)收入173095.5元，占0.69%。

三、支出決算情況說(shuō)明

2017年度支出合計(jì)24501939.41元，其中：基本支出20910459.21元，占85.34%；項(xiàng)目支出3591480.2元，占14.66%；。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度財(cái)政撥款收入總計(jì)25106842.1元，支出總計(jì)24501939.41元。與2016年相比，財(cái)政撥款收入總計(jì)增加（減少）5413212.25元，增長(zhǎng)（下降）27.48%，主要原因是人員工資。財(cái)政撥款支出總計(jì)增加5080967.46元，增長(zhǎng)25.37%，主要原因是人員支出。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出24501939.41元，占本年支出合計(jì)的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加5080967.46元，增長(zhǎng)25.37%，主要原因是人員工資。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出24501939.41元，主要用于以下方面：按支出功能分類科目說(shuō)明：如：一般公共服務(wù)（類）支出0元，占0%；公共安全（類）支出0元，占0%；教育（類）支出18696608.51元，占76.3%；科學(xué)技術(shù)（類）支出0元，占0%；文化體育與傳媒（類）支出64000元，占0.26%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出4011746.6元，占16.37%；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育（類）支出888584.3元，占3.6%；節(jié)能還保（類）支出0元，占0%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0元，占0%；農(nóng)林水（類）支出0元，占0%；交通運(yùn)輸（類）支出0元，占0%；資源勘探信息等（類）支出0元，占0%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0元，占0%；國(guó)土海洋氣象等（類）支出0元，占0%；住房保障（類）支出796000元，占3.16%，糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0元，占0%，其他（類）支出45000元，占0.18%，等等。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為13831269.06元，支出決算為24501939.41元，完成年初預(yù)算的162.3%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是人員經(jīng)費(fèi)增加；二是支出項(xiàng)目增加；其中（按支出功能分類說(shuō)明）：1、社會(huì)保障和就業(yè)支出增加1865780.94；2、文化體育與傳媒支出增加64000；3、其他支出45000等。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明（按經(jīng)濟(jì)分類填列到款級(jí)科目）

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出20910459.21元，其中：人員經(jīng)費(fèi)17576930.83元，公用經(jīng)費(fèi)3333528.38元。支出具體情況如下：

1、工資福利支出17576930.83元。較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加4338172.37元，增長(zhǎng)32.7%，主要原因是人員社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)增加；較2016年決算數(shù)增加5462746.05元，增長(zhǎng)45.09%。

2、商品和服務(wù)支出4196583.38元。較2016年決算數(shù)增加30951.48元，增長(zhǎng)0.76%。

3、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助4003094.2元。較2016年決算數(shù)減少621462.97元，下降13.4%。

4.其他資本性支出160677元。較2016年決算數(shù)減少187855元，下降53.8%。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算為0元，支出決算為0元。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2016年減少0元。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

2017年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款本年收入45000元，本年支出45000元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。較2016年決算數(shù)增加45000元，增長(zhǎng)100%。主要原因是：本年初次增加本項(xiàng)收入。支出具體情況如下：其他商品服務(wù)支出45000。

九、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明（備注：此數(shù)據(jù)與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致）

本單位2017年無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

（二）政府采購(gòu)情況說(shuō)明

本單位2017年無(wú)政府采購(gòu)項(xiàng)目。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明

截至2017年12月31日，本部門房屋面積29913.17平方米，共有車輛0輛；單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況說(shuō)明

1.績(jī)效管理工作開展情況。目前我單位尚未開展績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作。

2.部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。目前我單位尚未開展績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作。

3、以財(cái)政廳為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無(wú)。

4、以財(cái)政局為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無(wú)。

5、以部門為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。無(wú)。

第四部分名詞解釋

一、收入科目

1.財(cái)政撥款收入：指單位本年度從省級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

3.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

7.基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

8.項(xiàng)目支出：指單位為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的各項(xiàng)支出。

9.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)科目

10.因公出國(guó)（境）費(fèi)用：反映單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。

11.公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。

12.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。

13.公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)：反映公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）。

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