目  錄

第一部分  單位概況

一、單位職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分  2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分  2017年度部門決算數(shù)據(jù)說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

（二）政府采購情況說明

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分單位概況

一、部門職責(zé)

海原縣職業(yè)中學(xué)隸屬于海原縣教育體育局的公共教育機構(gòu)，是財政補助事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會計制度。截止2017年12月31日，編制教師119人，實有教師118人；在校學(xué)生1251名。學(xué)校主要承擔(dān)職業(yè)高中高中教育教學(xué)工作任務(wù)。

二、機構(gòu)設(shè)置

按照部門決算編報要求，屬于納入海原縣教育體育局（匯總）2017年度部門決算編報范圍的二級預(yù)算單位，機構(gòu)設(shè)置有黨支部、行政辦公室、學(xué)生處、教務(wù)處、教科室、總務(wù)處、培訓(xùn)部、團(tuán)委、資助中心、工會、婦委會、招就辦、信息中心、財務(wù)室等。

第二部分  2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2017年度收入總計21464655.73元，支出總計30435804.72元。與2016年相比，收入總計減少1614515.48元，下降7.00%，主要原因是2017年中職專項資金未撥付學(xué)校。支出總計增加10973460.09元，增長56.38%，主要原因是2015、2016年項目資金在2017年予以實施。

二、收入決算總體情況說明

2017年度收入合計21464655.73元，其中：財政撥款收入21282418.09元，占99.15%；事業(yè)收入153800.00元，占0.72%；其他收入28437.64元，占0.13%。

三、支出決算情況說明

2017年度支出合計30435804.72元，其中：基本支出16511450.59元，占54.25%；項目支出13924354.13元，占45.75%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2017年度財政撥款收入總計21282418.09元，支出總計30244718.48元。與2016年相比，財政撥款收入總計減少1536204.52元，下降6.73%，主要原因是2017年中職專項資金較2016年減少。財政撥款支出總計增加11139372.51元，增長58.31%，主要原因是主要原因是2015、2016年項目資金2017年予以實施。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出30244718.48元，占本年支出合計的99.37%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加11139372.51元，增長58.31%，主要原因是主要原因是主要原因是2015、2016年項目資金2017年予以實施。。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出30244718.48元，主要用于以下方面：按支出功能分類科目說明：教育（類）支出24440118.79元，占80.81%；社會保障和就業(yè)（類）支出4304943.26元，占14.23%；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育（類）支出733656.43元，占2.43%；住房保障（類）支出766000.00元，占2.53%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為14083738.23元，支出決算為30244718.48元，完成年初預(yù)算的214.75%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：

一是年初一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的支出，未納入年初預(yù)算支出；

二是2017年補繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險金財政配套資金未納入年初預(yù)算。

其中（按支出功能分類說明）：

1、教育（類）一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為9643321.40元，支出決算為24440118.79元，完成年初預(yù)算的253.44%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金本年支出較大，二是2017年國家與區(qū)級專項資金支出未列入本級預(yù)算；

2、社會保障和就業(yè)（類）支出決算為一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為2332624.03元，支出決算為4304943.26元，完成年初預(yù)算的184.55%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：2017年補繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險財政配套資金未納入年初預(yù)算；

4、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為1011740.54元，決算為733656.43元，完成年初預(yù)算的72.51%。預(yù)算數(shù)大于決算數(shù)的主要原因：年初預(yù)算數(shù)為上年繳存基數(shù)的115%，2017年實際繳存未執(zhí)行完預(yù)算。

5、住房保障（類）一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為1096052.26元，支出決算為766000.00元，完成年初預(yù)算的69.89%。預(yù)算數(shù)大于決算數(shù)的主要原因：年初預(yù)算數(shù)為職工住房公積金單位繳存部分及購房補貼，實際執(zhí)行時職工住房公積金由財政直接劃撥住房公積金管理中心，預(yù)算單位無執(zhí)行數(shù)據(jù)。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明（按經(jīng)濟分類填列到款級科目）

2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出16320364.35元，其中：人員經(jīng)費15903167.39元，公用經(jīng)費417196.96元。支出具體情況如下：

1、工資福利支出14475904.39元。較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加2146366.22元，增長17.41%，主要原因是主要原因：一是工資正常晉升，二是補繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險金未列入年初預(yù)算。

2、商品和服務(wù)支出417196.96元。較2017年度年初預(yù)算數(shù)減少226850.84元，下降35.22%。

3、對個人和家庭的補助1427263.00元。較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加317110.74元，增長28.56%，主要原因是一是職工補發(fā)2016年購房補貼人均2000元未納入年初預(yù)算。

4.其他資本性支出0元。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況說明。2017年度“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%。

2017年度“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算數(shù)比2016年減少0元。

（二）“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況說明。2017年度“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0元；公務(wù)用車購置及運行費支出決算0元；公務(wù)接待費支出決算0元。

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

2017年度政府性基金預(yù)算財政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。較2016年決算數(shù)增加0元。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

2017年，本單位無機關(guān)運行經(jīng)費支出。

（二）政府采購情況說明

2017年，本單位2017年無政府采購項目。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

截至2017年12月31日，本部門房屋面積41024.94平方米，共有車輛6輛，其中：6輛都為教學(xué)實訓(xùn)車輛；單價50萬元以上通用設(shè)備3套，單價100萬元以上專用設(shè)備1套。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況說明

1.績效管理工作開展情況。

目前我單位尚未開展績效管理評價工作。

2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。

目前我單位尚未開展績效管理評價工作。

3、以財政廳為主體開展的重點項目績效評價結(jié)果。無

4、以財政局為主體開展的重點項目績效評價結(jié)果。無

5、以部門為主體開展的重點項目績效評價結(jié)果。無

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

1.財政撥款收入：指單位本年度從省級財政部門取得的財政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

3.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

7.基本支出：指單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

8.項目支出：指單位為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的各項支出。

9.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

三、“三公”經(jīng)費科目

10.因公出國（境）費用：反映單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。

11.公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費用。

12.公務(wù)用車運行維護(hù)費：反映公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。

13.公務(wù)用車購置費：反映公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。