目  錄

第一部分  單位概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分  2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分  2017年度部門決算數(shù)據(jù)說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

九、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

（二）政府采購情況說明

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、部門職責(zé)

1. 根據(jù)黨的教育方針、政策和教育章程，實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展、保障轄區(qū)內(nèi)適齡兒童入學(xué)及相關(guān)社會服務(wù)。

   2、完成上級部門交辦的其他工作。

   二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

   從預(yù)算單位構(gòu)成看，海原縣李旺鎮(zhèn)中心小學(xué)部門預(yù)算，納入2017年部門預(yù)算編制的二級預(yù)算單位包括：海原縣李旺鎮(zhèn)中心小學(xué)本級預(yù)算。

    

   第二部分  2017年度部門決算表

   （詳見附件）

    

   第三部分  2017年度部門決算情況說明

    

   一、收入支出決算總體情況說明

   2017年度收入總計(jì)37,218,060.58元，支出總計(jì)37506508.02元。與2016年相比，收入總計(jì)增加8662633.64元，增長30.34%，主要原因是人員工資增長。支出總計(jì)增加9859910.27元，增長35.66%，主要原因是人員增加。

   二、收入決算總體情況說明

2017年度收入合計(jì)37,218,060.58元，其中：財(cái)政撥款收入37,085,072.58元，占99.64%；事業(yè)收入119329.00元，占0.32%；其他收入13659.00元，占0.04%。

三、支出決算情況說明

2017年度支出合計(jì)37506508.02元，其中：基本支出30998795.22元，占82.65%；項(xiàng)目支出6507721.80元，占17.35%；

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2017年度財(cái)政撥款收入總計(jì)37085072.58元，支出總計(jì)37506508.02元。與2016年相比，財(cái)政撥款收入總計(jì)增加8665153.14元，增長30.49%，主要原因是人員工資增長。財(cái)政撥款支出總計(jì)增加10046529.05元，增長36.60%，主要原因是人員增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出37373520.02元，占本年支出合計(jì)的99.65%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加9916541.05元，增長36.12%，主要原因是2017年度補(bǔ)繳2014年至2016年養(yǎng)老保險(xiǎn)金，使社會保障財(cái)政資金（208類、210類）比2016年度大幅增加，二是人員工資薪金正常晉升；三是2017年迎接國家對我縣義務(wù)教育均衡發(fā)展驗(yàn)收，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及設(shè)備采購支出較2016年大幅增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出37373520.02元，主要用于以下方面：按支出功能分類科目說明：如：教育（類）支出29072447.14元，占77.79%；社會保障和就業(yè)（類）支出5815238.63元，占15.56%；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育（類）支出1302834.25元，占3.49%；住房保障（類）支出1183000.00元，占3.17%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為20391455.11元，支出決算為37506508.02元，完成年初預(yù)算的183.28%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的支出，未納入年初預(yù)算支出；

一是年初一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的支出，未納入年初預(yù)算支出；

二是為實(shí)現(xiàn)海原縣義務(wù)教育均衡發(fā)展國家驗(yàn)收，縣政府增撥2016年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)“三個增長”填平補(bǔ)齊資金1540,000.00元用于校舍建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)備改造與設(shè)備采購支出，此項(xiàng)資金未納入年初預(yù)算支出；

三是2017年補(bǔ)繳2014-2016年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金財(cái)政配套資金未納入年初預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明（按經(jīng)濟(jì)分類填列到款級科目）

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出30865807.22元，其中：人員經(jīng)費(fèi)26320107.69元，公用經(jīng)費(fèi)4545699.53元。支出具體情況如下：

1、工資福利支出24236317.69元。較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加6222484.61元，增長34.54%，主要原因是人員工資增長，個人養(yǎng)老金和職業(yè)年金為納入預(yù)算；較2016年決算數(shù)增加6913381.64元，增長39.91%。

2、商品和服務(wù)支出4499719.53元。較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加3617596.53元，增長414.33%，主要原因是三公經(jīng)費(fèi)的控制；較2016年決算數(shù)減少256462.59元，下降5.40%。

3、對個人和家庭的補(bǔ)助2083790.00元。較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加579291.87元，增長38.50%，主要原因是增加了住房保障資金；較2016年決算數(shù)減少2913722.99元，下降58.30%。

4.其他資本性支出54980元。較2017年度年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0元，增長（下降）0%；較2016年決算數(shù)減少337231.70元，下降85.98%。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0元，完成預(yù)算的0%。

2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2016年減少（增加）0元，下降（增長）0%，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少（增加）0元，下降（增長）0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少（增加）0元，下降（增長）0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少（增加）0元，下降（增長）0%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元，占0%。具體情況如下：

1、因公出國（境）費(fèi)支出0元。2017年因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0個，因公出國（境）人次數(shù)0人。開支內(nèi)容包括：0。

2、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0元。其中：公務(wù)用車購置費(fèi)支出為0元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0元，主要用于0等。2017年，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車購置數(shù)0輛，公務(wù)用車保有量為0輛。

3、公務(wù)接待費(fèi)支出0元。其中：國內(nèi)接待費(fèi)支出0元，主要用于0。國（境）外接待費(fèi)支出0元，主要用于0。2017年國內(nèi)公務(wù)接待批次0個，國內(nèi)公務(wù)接待人次0人，國（境）外公務(wù)接待批次0個，國（境）外公務(wù)接待人次0人。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

2017年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。較2016年決算數(shù)增加（減少）0元，增長（下降）0%。支出具體情況如下：0（按支出功能分類科目說明）。

九、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明（備注：此數(shù)據(jù)與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致）

2017年，本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0元，比2016年增加（減少）0元，增長（下降）0%。

（二）政府采購情況說明

2017年，政府采購預(yù)算0元，支出決算總額0元，完成年初預(yù)算的0%。其中：政府采購貨物預(yù)算0元，支出決算總額0元，完成年初預(yù)算的0%。政府采購工程預(yù)算0元，支出決算總額0元，完成年初預(yù)算的0%。政府采購服務(wù)預(yù)算0元，支出決算總額0元，完成年初預(yù)算的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

截至2017年12月31日，本部門房屋面積34859.23平方米，共有車輛0輛，其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛；單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況說明

1.績效管理工作開展情況。目前海原縣李旺鎮(zhèn)中心小學(xué)尚未開展績效管理評價(jià)工作。

2.部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。目前海原縣李旺鎮(zhèn)中心小學(xué)尚未開展項(xiàng)目績效自評工作。

3、以財(cái)政廳為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果。無。

4、以財(cái)政局為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果。無。

5、以部門為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果。無。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

1.財(cái)政撥款收入：指單位本年度從省級財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

3.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

7.基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出。

對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。

8.項(xiàng)目支出：指單位為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的各項(xiàng)支出。

9.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)科目

10.因公出國（境）費(fèi)用：反映單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。

11.公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。

12.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。

13.公務(wù)用車購置費(fèi)：反映公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。