第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2018年度收入總計3,081,814.09元，支出總計3,030,494.43元。與2017年相比，收入總計減少126,050.56元，減少3.93%，主要原因是事業(yè)、其他收入減少。支出總計減少13740.91元，減少0.45%，主要原因是購房補貼預發(fā)未列支。

二、收入決算情況說明

2018年度收入合計3,081,814.09元，其中：財政撥款收入 2,788,953.78元，占90.5%；事業(yè)收入272,573.80元，占8.84%；其他收入20,286.51元，占0.66%。

三、支出決算情況說明

2018年度支出合計3,030,494.43元，其中：基本支出1,757,049.86元，占57.98%；項目支出1,273,444.57元，占42.02%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收入總計2,788,953.78元，支出總計2,741,878.82元。與2017年相比，財政撥款收入總計增加402,023.78元，增長16.84 %，主要原因是人員經(jīng)費增加。財政撥款支出總計增加514,712.86元，增長23.11%，主要原因是項目經(jīng)費增加

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2018年度一般公共預算財政撥款支出2,741,878.82元，占本年支出合計的90.48%。與2017年相比，一般公共預算財政撥款支出增加402,023.78元，增長16.84 %，主要原因是項目經(jīng)費增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2018年度一般公共預算財政撥款支出3,030,494.43元，主要用于以下方面：按支出功能分類科目說明：如：醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育（類）支出2,960,494.43元，占97.69%；住房保障（類）支出70,000.00元，占2.31%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2018年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為0元，支出決算為2741878.82元，超年初預算2741878.82元，其中：決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院沒有分開做預算。

1.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務（款）其他醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務支出（項）。年初預算為0元，支出決算為9852.00元，超年初預算9852.00元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院沒有分開做預算。   

2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院支出（項）。年初預算為0元，支出決算為28280.00元，超年初預算28280.00元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院沒有分開做預算。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（款）鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（項）。年初預算為0元，支出決算為1398434.25元，超年初預算1398434.25元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院沒有分開做預算。

4.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（款）其他基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)支出（項）。年初預算為0元，支出決算為228363.34元，超年初預算228363.34元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院沒有分開做預算。

5.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）公共衛(wèi)生（款）基本公共衛(wèi)生服務（項）。年初預算為0元，支出決算為978949.23元，超年初預算978949.23元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院沒有分開做預算。

6.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）。年初預算為0元，支出決算為28000.00元，超年初預算28000.00元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院沒有分開做預算。

7.住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）。年初預算為0元，支出決算為70000元，超年初預算70000元。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院沒有分開做預算。

8.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)一致的主要原因是：所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院預算在一起，沒有辦法分出本單位預算數(shù)，決算數(shù)為0是因為統(tǒng)發(fā)工資在局里，所以局里統(tǒng)一執(zhí)行。

9.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)的一致的主要原因是所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院預算在一起，沒有辦法分出本單位預算數(shù)，決算數(shù)為0是因為統(tǒng)發(fā)工資在局里，所以局里統(tǒng)一執(zhí)行。

10.社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對失業(yè)保險基金的補助（項）。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)的一致的主要原因是所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院預算在一起，沒有辦法分出本單位預算數(shù)，決算數(shù)為0是因為統(tǒng)發(fā)工資在局里，所以局里統(tǒng)一執(zhí)行。

11.社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)的一致的主要原因是所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院預算在一起，沒有辦法分出本單位預算數(shù)，決算數(shù)為0是因為統(tǒng)發(fā)工資在局里，所以局里統(tǒng)一執(zhí)行。

12.社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對生育保險基金的補助（項）。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)的一致的主要原因是所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院預算在一起，沒有辦法分出本單位預算數(shù)，決算數(shù)為0是因為統(tǒng)發(fā)工資在局里，所以局里統(tǒng)一執(zhí)行。

13.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)一致的主要原因是全縣所有預算單位職業(yè)年金單位承擔部分全部列入預算，但所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院預算在一起，沒有辦法分出本單位預算數(shù)，決算數(shù)為0是因為統(tǒng)發(fā)工資在局里，所以局里統(tǒng)一執(zhí)行。

14.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）財政對基本醫(yī)療保險基金的補助（款）財政對職工基本醫(yī)療保險基金的補助（項）。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)的一致的主要原因是所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院預算在一起，沒有辦法分出本單位預算數(shù)，決算數(shù)為0是因為統(tǒng)發(fā)工資在局里，所以局里統(tǒng)一執(zhí)行。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明（按經(jīng)濟分類填列到款級科目）

2018年度一般公共預算財政撥款基本支出1,757,049.86元，其中：人員經(jīng)費1,441,227.00元，公用經(jīng)費315,822.86元。支出具體情況如下：

1、工資福利支出1441227.00元。超年初預算1441227.00元。主要原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院預算統(tǒng)一由主管局做。

2、商品和服務支出1589267.43元。超年初預算1589267.43元。主要原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院預算統(tǒng)一由主管局做。

3.對個人和家庭的補助0元，較年初預算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是0；較上年決算數(shù)增加0元，增長0%。

4.其他資本性支出0元，較年初預算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是0；較上年決算數(shù)增加0元，增長0%。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%。與上年相比，減少0元，下降0%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是無。

（二）“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出占0%；公務用車購置及運行費支出占0%；公務接待費支出占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%；比上年減少0元，下降0%。

2.公務用車購置及運行維護費。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%；比上年減少0元，下降0%。

3.公務接待費。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%；比上年減少0元，下降0%。

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

2018年度政府性基金預算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況說明（此數(shù)據(jù)應與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位的一般公共預算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和進行核對）

2018年度本部門機關運行經(jīng)費年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%；比上年增加0元，增長0%。

（二）政府采購情況說明

2018年度本部門政府采購預算0元，支出決算總額0元，完成年初預算的0%。其中：政府采購貨物預算0元，支出決算總額0元。政府采購工程預算0元，支出決算總額0元，完成年初預算的0%。政府采購服務預算0元，支出決算總額0元，完成年初預算的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

截至2018年12月31日，本房屋面積330平方米，共有車輛1輛，其中：特種專業(yè)技術(shù)用車1輛；單價50萬元以上通用設備0臺0，單價100萬元（含）以上專用設備0臺。

（四）預算績效管理工作開展情況說明

1.預算績效管理工作開展情況。根據(jù)預算績效管理要求，本部門組織對2018年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目3個，二級項目8個，共涉及資金320.78萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。由于我單位2018年度沒有政府性基金預算項目，所以沒有對2018年度沒有政府性基金預算項目支出開展績效自評。共涉及資金0元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。 

2018年度，我單位沒有開展重點績效自評工作，涉及一般公共預算支出0元，政府性基金預算支出0元。也沒有委托第三方機構(gòu)開展績效評價。

2.以部門為主體開展的重點項目績效評價結(jié)果

海原縣史店鄉(xiāng)衛(wèi)生院今年在部門決算中增加預算編制執(zhí)行情況項目績效評價結(jié)果。根據(jù)年初設定的績效目標，預算編制執(zhí)行情況項目自評得分為66.5分。發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（1）、財政撥款收入預決算差異率較大；

（2）、人員經(jīng)費預決算差異率較大；

（3）、公用經(jīng)費預決算差異率較大；

（4）、“三公”經(jīng)費支出預決算差異率較大；

（5）、資產(chǎn)類往來款變動率較大；

下一步改進措施：按照預算嚴格執(zhí)行預決算。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

1.財政撥款收入：指單位本年度從省級財政部門取得的財政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

3.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

1.基本支出：指單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

2.項目支出：指單位為完成特定工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外發(fā)生的各項支出。

三、“三公”經(jīng)費科目

1.因公出國（境）費用：反映單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。

2.公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待費用。

3.公務用車運行維護費：反映公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

4.公務用車購置費：反映公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。

第五部分  附件

其他相關資料：無