第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2018年度收入總計2,604,451.09元，支出總計2,703,613.66元。與2017年相比，收入總計減少89,615.04元，下降3.33%，主要原因是退休2人，人員經(jīng)費減少。支出總計增加85,652.46元，增長3.27%，主要原因是人員增資。

二、收入決算情況說明

2018年度收入合計2,604,451.09元，其中：財政撥款收入 2,603,980.00元，占99.98%；其他收入471.09元，占0.02%。

三、支出決算情況說明

2018年度支出合計2,703,613.66元，其中：基本支出2,643,490.42元，占97.78%；項目支出60,123.24元，占2.22%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收入總計2,603,980.00元，支出總計2,703,613.66元。與2017年相比，財政撥款收入總計增加130,853.66元，增長5.09%，主要原因是增加重大公共衛(wèi)生項目經(jīng)費6.5萬元。財政撥款支出總計增加205,626.41元，增長8.23%，主要原因是支付制服費用。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2018年度一般公共預算財政撥款支出2,703,613.66元，占本年支出合計的100%。與2017年相比，一般公共預算財政撥款支出增加205,626.41元增長8.23%，主要原因是列支裝備購置費。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2018年度一般公共預算財政撥款支出2,703,613.66元，主要用于以下方面：按支出功能分類科目說明：如：醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育（類）支出2,603,613.66元，占96.3%；住房保障（類）支出100,000.00元，占3.7%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2018年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為3659587.29元，支出決算為2703613.66元，完成年初預算的73.88%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因：社會保障和就業(yè)支出由局本級列支。

1.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務（款）其他醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務支出（項）。年初預算為0元，支出決算為0元，完成預算0%。   

2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院支出（項）。年初預算為0元，支出決算為7700元，超額完成預算7700元。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（款）鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（項）。年初預算為0元，支出決算為12000元，超額完成預算12000元。

4.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（款）其他基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)支出（項）。年初預算為0元，支出決算為0元，完成預算0%。

5.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）公共衛(wèi)生（款）基本公共衛(wèi)生服務（項）。年初預算為0元，支出決算為51,224.32元，超年初預算51224.32元。

6.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）公共衛(wèi)生（款）  重大公共衛(wèi)生專項（項）。年初預算為0元，支出決算為1198.92元，超額完成預算1198.92元。

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）公共衛(wèi)生（款）衛(wèi)生監(jiān)督機構(gòu)（項）。年初預算為2621695.05元，支出決算為2,531,490.42元，完成預算96.56%。支出小于預算的原因為扶貧下鄉(xiāng)人員第四季度生活補助未支付。

8.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）。年初預算為0元，支出決算為0元，超年初預算0元。完成預算0%。

9.住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）。年初預算為105000元，支出決算為100000元，完成年初預算的95.24%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因退休1人。

10.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。年初預算為250887.11元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：由衛(wèi)生健康局統(tǒng)一執(zhí)行。

9.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）。年初預算為323225.18元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)小于預算數(shù)的原因是：由衛(wèi)生健康局統(tǒng)一執(zhí)行。

10.社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對失業(yè)保險基金的補助（項）。年初預算為16161.26元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)一致的主要原因是：由衛(wèi)生健康局統(tǒng)一執(zhí)行。

11.社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。年初預算為6464.5元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)一致的主要原因是由局里統(tǒng)一執(zhí)行。

12.社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對生育保險基金的補助（項）。年初預算為12929.01元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)一致的主要原因是由局里統(tǒng)一執(zhí)行。

13.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）年初預算為129290.07 0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)一致的主要原因是由局里統(tǒng)一執(zhí)行。

14.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）財政對基本醫(yī)療保險基金的補助（款）財政對職工基本醫(yī)療保險基金的補助（項）。年初預算為193935.11元，支出決算為0元，完成年初預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)一致的主要原因是由局里統(tǒng)一執(zhí)行。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明（按經(jīng)濟分類填列到款級科目）

2018年度一般公共預算財政撥款基本支出2,643,490.42元，其中：人員經(jīng)費2,086,934.40元，公用經(jīng)費556,556.02元。支出具體情況如下：

1、工資福利支出2,086,934.40元。較2018年度年初預算數(shù)減少1157652.89元，下降55.47%，主要原因是部分經(jīng)費未列支；較2017年決算數(shù)增加11575.8元，增長0.62%。

2、商品和服務支出331,506.45元。較2018年度年初預算數(shù)減少110,579.85元，下降33.36%，主要原因是社會保障和就業(yè)支出由局本級列支、購房補貼未全部列支。3.對個人和家庭的補助0元，較年初預算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是0；較上年決算數(shù)增加0元，增長0%。

4.其他資本性支出0元，較年初預算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是0；較上年決算數(shù)增加0元，增長0%。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出預算為120000元，支出決算為6,490.92元，完成預算的5.41%，其中：公務接待費支出決算為5,292.00元，完成預算的26.46%。2018年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因：根據(jù)決算要求將公務車運行維護費放到其他公務車運行維護費里面核算，另外單位節(jié)約開支，規(guī)范公務接待。

2018年度“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算數(shù)比2017年減少5,928.08元，下降47.73%，其中：公務接待費支出決算減少5,928.08元，下降47.73%。。

（二）“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出占0%；公務用車購置及運行費支出占18.46%；公務接待費支出占81.54%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費。年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%；比上年減少0元，下降0%。

2.公務用車購置及運行維護費。年初預算為10000元，支出決算為1198.92元，完成年初預算的0.12%；比上年增加1198.92元，增長100%。原因為去年未作預算，決算在其他公務用車運行維護列支費用。

3.公務接待費。年初預算為20000元，支出決算為5292元，完成年初預算的26.46%；比上年減少7127元，下降134.67%。

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

2018年度政府性基金預算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明（此數(shù)據(jù)應與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位的一般公共預算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和進行核對）

2018年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費年初預算為0元，支出決算為0元，完成年初預算的0%；比上年增加0元，增長0%。

（二）政府采購情況說明

2018年度本部門政府采購預算0元，支出決算總額0元，完成年初預算的0%。其中：政府采購貨物預算0元，支出決算總額0元。政府采購工程預算0元，支出決算總額0元，完成年初預算的0%。政府采購服務預算0元，支出決算總額0元，完成年初預算的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

截至2018年12月31日，本房屋面積1500平方米，共有車輛3輛，其中：一般公務用車用車3輛；單價50萬元以上通用設備0臺0，單價100萬元（含）以上專用設備0臺。

（四）預算績效管理工作開展情況說明

1.預算績效管理工作開展情況。根據(jù)預算績效管理要求，本部門組織對2018年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目3個，二級項目8個，共涉及資金270.36萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。由于我單位2018年度沒有政府性基金預算項目，所以沒有對2018年度沒有政府性基金預算項目支出開展績效自評。共涉及資金0元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。 

2018年度，我單位沒有開展重點績效自評工作，涉及一般公共預算支出0元，政府性基金預算支出0元。也沒有委托第三方機構(gòu)開展績效評價。

2.以部門為主體開展的重點項目績效評價結(jié)果

海原縣衛(wèi)生計生監(jiān)督所今年在部門決算中增加預算編制執(zhí)行情況項目績效評價結(jié)果。根據(jù)年初設定的績效目標，預算編制執(zhí)行情況項目自評得分為65.5分。發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（1）、財政撥款收入預決算差異率較大；

（2）、人員經(jīng)費預決算差異率較大；

（3）、公用經(jīng)費預決算差異率較大；

（4）、“三公”經(jīng)費支出預決算差異率較大；

（5）、資產(chǎn)類往來款變動率較大；

下一步改進措施：按照預算嚴格執(zhí)行預決算。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

1.財政撥款收入：指單位本年度從省級財政部門取得的財政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

3.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

1.基本支出：指單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

2.項目支出：指單位為完成特定工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外發(fā)生的各項支出。

三、“三公”經(jīng)費科目

1.因公出國（境）費用：反映單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。

2.公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待費用。

3.公務用車運行維護費：反映公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

4.公務用車購置費：反映公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。

第五部分  附件

其他相關(guān)資料：無