目???錄

第一部分? 單位概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分? 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分? 2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

（二）政府采購情況說明

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況說明

第四部分? 名詞解釋

第五部分? 附件

第一部分? 單位概況

一、部門職責(zé)

海原縣審計局是主管審計工作的縣人民政府組成部門，主要職責(zé)是貫徹實施有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，執(zhí)行國家審計方針，擬定涉及全縣審計、財經(jīng)方面的制度和規(guī)定并組織實施；受縣人民政府委托向縣人大常委會提出縣本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告；向縣人民政府報告和向有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)宏觀調(diào)控措施的建議；向政府縣長提交縣級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果等。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

按照部門決算編報要求，納入海原縣審計局2020年度部門決算編報范圍的單位共1個，無二級預(yù)算單位。

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收入總計5661296.5元，支出總計5375023.37元。與2019年度相比，收入總計增加888402.1元，增長15.69%，主要原因是一般公共預(yù)算財政撥款增加1045798.72，其他收入減少157396.62元。支出增加426504.79元，增長7.93%，主要原因是2020年4月份新錄用職工1人，增加職工平時考核獎、補(bǔ)發(fā)購房補(bǔ)貼、職工住房公積金列收列支，財政撥款收入、支出相應(yīng)增加。

?二、收入決算情況說明

2020年度收入合計5661296.5元，其中：財政撥款收入5308839.72元，占93.77%；上級補(bǔ)助收入0元，占0%；事業(yè)收入0元，占0%；經(jīng)營收入0元，占0%；附屬單位上繳收入0元，占0%；其他收入352456.78元，占6.23%。

三、支出決算情況說明

2020年度支出合計5375023.37元，其中：基本支出3914867.85元，占72.83%；項目支出1460155.52元，占27.17%；上繳上級支出0元，占0%；經(jīng)營支出0元，占0%，對附屬單位補(bǔ)助支出0元，占0%。

??? 四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入總計5308839.72元，支出總計5029867.25元。與2019年度相比，財政撥款收入總計增加1045798.22元，增長19.7%，主要原因是審計業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)收入增加430000元，行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)增加263981.52元，住房改革經(jīng)費(fèi)增加249088.20，增長100%。財政撥款支出總計增加574573.79元，增長11.42%，主要原因是審計業(yè)務(wù)量增加，聘請中介公司參與審計，審計業(yè)務(wù)項目支出增加,職工住房公積金列收列支增加。

??? 五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5029867.25元，占本年支出合計的93.58%。與2019年度相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加574573.79元，增長11.42%，主要原因是基本支出增加456632.97元，其中人員經(jīng)費(fèi)支出增加455220.71元；項目支出增加117940.82元。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5029867.25元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出4221632.64元，占83.93%；社會保障和就業(yè)（類）支出275718.41元，占5.48%；衛(wèi)生健康（類）支出193428元，占3.85%；住房保障（類）支出339088.2元，占6.74%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為4659302.99元，支出決算為5029867.25元，完成年初預(yù)算的107.95%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)增加420408.74元，審計業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)減少49844.48元。

1. 一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）。年初預(yù)算為2794969.41元，支出決算為3021477.12元，完成年初預(yù)算的108%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因一是基本支出增加476507.71元，增長9%，二是2020年項目支出減少250000元，下降100%。

2. 一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）。年初預(yù)算為100000元，支出決算為100000元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是自治區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付分配金額為100000元。

3. 一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項）。年初預(yù)算為850000元，支出決算為1050155.52元，完成年初預(yù)算的123.55%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因?qū)徲嫎I(yè)務(wù)量增加，聘請中介公司參與審計，審計業(yè)務(wù)項目支出增加。

4. 一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項）。

年初預(yù)算為50000元，支出決算為50000元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是預(yù)算做的較準(zhǔn)確。

5. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）。年初預(yù)算為252416.35元，支出決算為209696元，完成年初預(yù)算的83.08%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是為了保障職工基本權(quán)益，防止執(zhí)行過程中出現(xiàn)資金缺少，2020年預(yù)算時比例提高了10%。

6. 社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）。年初預(yù)算為0元，支出決算為63371元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是退役軍人工資預(yù)算不在我單位，由財政局和退役軍人事務(wù)局劃撥款項至我單位支付。

7.社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。年初預(yù)算為18142.42元，支出決算為2651.41元，完成年初預(yù)算的14.61%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因為了保障職工基本權(quán)益，防止執(zhí)行過程中出現(xiàn)資金缺少，2020年預(yù)算時比例提高了10%。

8.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。年初預(yù)算為126208.18元，支出決算為193428元，完成年初預(yù)算的153.26%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是4月份調(diào)入1人。

9.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項）。年初預(yù)算為63104.09元，支出決算為75788元，完成年初預(yù)算的120.1%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是4月份調(diào)入1人。

10.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預(yù)算為254768.29元，支出決算222998.48元，完成年初預(yù)算的87.53%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因為了保障職工基本權(quán)益，防止執(zhí)行過程中出現(xiàn)資金缺少，2020年預(yù)算時比例提高了10%。

11.住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補(bǔ)貼（項）。年初預(yù)算為149694.25元，支出決算116089.72元，完成年初預(yù)算的77.55%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因為了保障職工基本權(quán)益，防止執(zhí)行過程中出現(xiàn)資金缺少，2020年預(yù)算時比例提高了10%。

??? 六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出3829711.73元，其中：人員經(jīng)費(fèi)3247532.71元，公用經(jīng)費(fèi)582179.02元。支出具體情況如下：

1.工資福利支出3242012.71元，較2020年度年初預(yù)算數(shù)增加146386.72元，增長1.05%，主要原因是4月份調(diào)入1人；較2019年度決算數(shù)增加453200.71元，增長13.98%。

2.商品和服務(wù)支出582179.02元，較2020年度年初預(yù)算數(shù)增加145019.02元，增長24.91%，主要原因是把駐村人員交通伙食費(fèi)計入差旅費(fèi)，差旅費(fèi)增加77604.50元，退役軍人工資計入勞務(wù)費(fèi)，勞務(wù)費(fèi)費(fèi)用增加63371元；較2019年度決算數(shù)增加36412.26元，增長6.25%。

3.對個人和家庭的補(bǔ)助5520元，較2020年度年初預(yù)算數(shù)減少0元，降低0%，主要原因是遺屬人員數(shù)與預(yù)算時一致，較2019年度決算數(shù)增加2020元，增長36.59%。

??? 七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算

總體情況說明。2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算為20000元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%，2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定精神，公務(wù)接待減少。

2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算數(shù)比2019年度減少1418元，下降100%，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0元，下降0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少0元，下降0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少1418元，下降100%；因公出國（境）費(fèi)支出減少的主要原因是我單位沒有發(fā)生因公出國（境）費(fèi)；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出減少的主要原因是我單位沒有發(fā)生公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)；公務(wù)接待費(fèi)支出減少的主要原因是嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定精神，公務(wù)接待減少。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況說明。2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決0元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；2020年度因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0個，因公出國（境）人次數(shù)0人次。開支內(nèi)容包括：我單位沒有發(fā)生因公出國（境）費(fèi)。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%。其中：公務(wù)用車購置費(fèi)支出為0元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0元，主要用于：我單位沒有發(fā)生公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2020年度一般公共預(yù)算財政撥款開支的公務(wù)用車購置數(shù)0輛，公務(wù)用車保有量為0輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為20000元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%。其中：國內(nèi)接待費(fèi)支出0元，主要用于我單位沒有發(fā)生國內(nèi)接待費(fèi)。國（境）外接待費(fèi)支出0元，主要用于：我單位沒有發(fā)生國（境）外接待費(fèi)。2020年度國內(nèi)公務(wù)接待批次0個，國內(nèi)公務(wù)接待人次0人，國（境）外公務(wù)接待批次0個，國（境）外公務(wù)接待人次0人。

??? 八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。較2019年度決算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是：我單位無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出結(jié)余情況。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

2020年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。較2019年度決算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是：我單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

2020年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出582179.02元，比2019年度決算數(shù)增加1412.26元，增長0.24%，主要原因是：2020年與2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格控制，變化較小。

（二）政府采購情況說明

2020年度年度本部門政府采購支出總額0元。其中：政府采購貨物支出0元、政府采購工程支出0元、政府采購服務(wù)0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

截至2019年12月31日，本部門房屋面積0平方米，共有車輛0輛，其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元（含）以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況說明

1.績效管理工作開展情況。我單位2020年度未開展。

2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。 2020年，我單位未開展部門決算中項目績效自評工作。

第四部分? 名詞解釋

一、收入科目

1.財政撥款收入：指單位本年度從同級財政部門取得的財政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

1.基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。

工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費(fèi)等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出。

對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。

2.項目支出：指單位為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的各項支出。

3.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)科目

1.因公出國（境）費(fèi)用：反映單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。

2.公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。

3.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。

4.公務(wù)用車購置費(fèi)：反映公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。

第五部分??? 附件

??? 其他有關(guān)公開資料

本單位無其他相關(guān)資料。