2018年2月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

受春節(jié)假期影響，財(cái)政收入下降明顯，入庫(kù)進(jìn)度緩慢。財(cái)政支出增長(zhǎng)加快，八項(xiàng)支出下降明顯。

財(cái)政收支基本情況：

2月份，全縣一般公共預(yù)算收入完成531萬(wàn)元，同比下降34.2%。其中：稅收收入完成441萬(wàn)元，同比下降43.5%；非稅收入完成90萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.5倍。全縣一般公共預(yù)算支出完成57476萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)26.2%。

1-2月份，一般公共預(yù)算收入完成1793萬(wàn)元，完成年度預(yù)算7.5%，下降12.2%。

---稅收收入完成1534萬(wàn)元，完成年度預(yù)算8.1%，同比下降21.7%。其中:主體稅種增值稅完成593萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的7.4%，同比下降24.6%；企業(yè)所得稅完成457萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的24.1％，同比增長(zhǎng)68.6%。

---非稅收入完成259萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的5.0%，同比增長(zhǎng)2.1倍。

1-2月份，一般公共預(yù)算支出完成68544萬(wàn)元，完成變動(dòng)預(yù)算的21.1%，同比增長(zhǎng)17.2%。

2月份，政府性基金預(yù)算收入完成555萬(wàn)元，同比增收555萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出完成0萬(wàn)元，同比減支528萬(wàn)元。

1-2月份基金預(yù)算收入完成2971萬(wàn)元，同比增收2971萬(wàn)元。基金預(yù)算支出完成0萬(wàn)元，同比減支1406萬(wàn)元。

預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及分析：

（一）受春節(jié)假期影響，財(cái)政收入下降明顯，入庫(kù)進(jìn)度緩慢。2月份，受春節(jié)長(zhǎng)假影響當(dāng)月一般公共預(yù)算收入僅完成531萬(wàn)元，同比下降34.2%。1-2月份，一般公共預(yù)算收入完成1793萬(wàn)元，同比下降12.2%，較上月回落14.5個(gè)百分點(diǎn)。其中：稅收收入同比下降21.7%；非稅收入同比增長(zhǎng)2.1倍。從收入進(jìn)度看，一般公共預(yù)算收入完成年度預(yù)算7.5%，落后序時(shí)進(jìn)度9.1個(gè)百分點(diǎn)，減收2217萬(wàn)元，其中：稅收收入完成年度預(yù)算8.1%，落后序時(shí)進(jìn)度8.5個(gè)百分點(diǎn)，短收1609萬(wàn)元，非稅收入完成年度預(yù)算5.0%，落后序時(shí)進(jìn)度11.6個(gè)百分點(diǎn)，短收608萬(wàn)元。

（二）稅收收入增長(zhǎng)動(dòng)力不足，繼續(xù)保持減收態(tài)勢(shì)。2月份，稅收收入完成441萬(wàn)元，同比下降43.5%。1-2月份，稅收收入完成1534萬(wàn)元，同比下降21.7%，較上月回落14.6個(gè)百分點(diǎn)，繼續(xù)保持下降態(tài)勢(shì)。今年稅收收入增減的主要原因：一是企業(yè)所得稅完成457萬(wàn)元，同比增收186萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.6%。二是增值稅完成593萬(wàn)元，同比減收193萬(wàn)元，下降24.6%。三是印花稅完成127萬(wàn)元，同比減收367萬(wàn)元，下降74.3%。

（三）非稅收入成倍增長(zhǎng)，收入質(zhì)量下降明顯。2月份，非稅收入完成90萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.5倍。1-2月份，非稅收入完成259萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.1倍，增勢(shì)強(qiáng)勁。非稅收入占一般公共預(yù)算收入的14.6，高于上年同期10.5個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量下降明顯。今年非稅收入增減的主要原因：一是專項(xiàng)收入完成153萬(wàn)元，同比增收75萬(wàn)元，增長(zhǎng)96.2%。二是罰沒(méi)收入完成105萬(wàn)元，同比增收103萬(wàn)元，增長(zhǎng)51.5倍。

（四）財(cái)政支出增長(zhǎng)加快，八項(xiàng)支出下降明顯。全縣一般公共預(yù)算支出完成57476萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)26.2%。1-2月份，全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成68544萬(wàn)元，完成變動(dòng)預(yù)算的21.1%，超序時(shí)進(jìn)度4.4個(gè)百分點(diǎn)，同比增長(zhǎng)17.2%。累計(jì)增幅較1月份提高31.9個(gè)百分點(diǎn)，由負(fù)增長(zhǎng)轉(zhuǎn)為正增長(zhǎng)。其中：與服務(wù)業(yè)相關(guān)的“八項(xiàng)非營(yíng)利性服務(wù)業(yè)財(cái)政支出”完成39649萬(wàn)元，同比下降22.9%，占全縣一般公共預(yù)算支出的57.8%，較上年下降30個(gè)百分點(diǎn)。八項(xiàng)支出下降的主要原因是：由于上年同期提前撥付教育、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育等資金，八項(xiàng)支出基數(shù)較高。本月財(cái)政支出增長(zhǎng)的主要原因：一是社會(huì)保障與就業(yè)支出完成18624萬(wàn)元，同比增支8167萬(wàn)元，增長(zhǎng)78.1%。今年提前撥付殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老補(bǔ)貼和養(yǎng)老金、中央自然災(zāi)害生活補(bǔ)助等資金8191萬(wàn)元，同比增支8191萬(wàn)元。二是農(nóng)林水支出完成17360萬(wàn)元，同比增支14690萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5倍。主要是今年提前撥付扶貧生產(chǎn)發(fā)展資金14300萬(wàn)元，同比增支14300萬(wàn)元。三是住房保障支出完成8290萬(wàn)元，同比增支7071萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8倍。主要是今年提前撥付農(nóng)村危房改造資金和棚戶區(qū)改造資金6507萬(wàn)元，同比增支6507萬(wàn)元。四是教育支出完成2681萬(wàn)元，同比減支6623萬(wàn)元，下降69.8%。主要是上年同期提前撥付幼兒園建設(shè)和薄弱學(xué)校改造資金6500萬(wàn)元，同比減支6500萬(wàn)元，下降100%。五是醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成2192萬(wàn)元，同比減支12915萬(wàn)元，下降85.5%。主要是上年同期提前撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金10848萬(wàn)元，同比減支10848萬(wàn)元，下降100%。

 總的來(lái)看，受春節(jié)長(zhǎng)假影響，財(cái)政收入開(kāi)局不甚理想，財(cái)政收入下降明顯，落后序時(shí)進(jìn)度9.1個(gè)百分點(diǎn)，除經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的季節(jié)性特點(diǎn)外，財(cái)政收入增收乏力，形勢(shì)比較嚴(yán)峻。為確保今年財(cái)政收入任務(wù)的完成，我們要認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅政策，加大稅收征管力度，做到應(yīng)收盡收；財(cái)政支出方面，超額完成序時(shí)進(jìn)度，八項(xiàng)支出下降明顯，下一步要繼續(xù)加強(qiáng)支出管理，在保證重點(diǎn)支出和民生支出的同時(shí)，積極與預(yù)算單位溝通協(xié)調(diào)，保障全縣重點(diǎn)項(xiàng)目啟動(dòng)實(shí)施資金及時(shí)到位，充分發(fā)揮財(cái)政資金效率。