2018年4月份財政預(yù)算執(zhí)行情況

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財政收入小幅下降，入庫進度仍然緩慢。財政支出增長有所放緩，重點支出保障有力。

財政收支基本情況：

4月份，全縣一般公共預(yù)算收入完成991萬元，同比下降17.0%。其中：稅收收入完成731萬元，同比下降27.9%；非稅收入完成260萬元，同比增長44.4%。全縣一般公共預(yù)算支出完成34623萬元，同比增長8.7%。

1-4月份，一般公共預(yù)算收入完成4943萬元，完成年度預(yù)算20.5%，同比下降2.3%。

---稅收收入完成2716萬元，完成年度預(yù)算14.4%，同比下降24.0%。其中:主體稅種增值稅完成900萬元，完成年度預(yù)算的11.2%，同比下降35.8%；企業(yè)所得稅完成758萬元，完成年度預(yù)算的39.9％，同比增長48.0%。

---非稅收入完成2227萬元，完成年度預(yù)算的42.8%，同比增長50.3%。

1-4月份，一般公共預(yù)算支出完成161740萬元，完成變動預(yù)算的45.6%，同比增長30.2%。

4月份，政府性基金預(yù)算收入完成0萬元，同比減收1329萬元，下降100%。政府性基金預(yù)算支出完成693萬元，同比增長81.9%。

1-4月份，政府性基金預(yù)算收入完成3541萬元，完成年度預(yù)算的70.8%，同比增長166.4%。政府性基金預(yù)算支出完成910萬元，完成變動預(yù)算的8.9%，同比下降69.0%。

預(yù)算執(zhí)行特點及分析：

（一）財政收入小幅下降，入庫進度仍然緩慢。4月份，一般公共預(yù)算收入完成991萬元，同比下降17.0%。1-4月份，一般公共預(yù)算收入完成4943萬元，同比下降2.3%，較上月回落4.6個百分點，由正增長轉(zhuǎn)為負增長。其中：稅收收入同比下降24.0%，非稅收入同比增長50.3%。從收入進度看，一般公共預(yù)算收入完成年度預(yù)算20.5%，落后序時進度12.8個百分點，短收3077萬元，其中：稅收收入完成年度預(yù)算14.4%，落后序時進度18.9個百分點，短收3571萬元，非稅收入完成年度預(yù)算50.3%，超序時進度17.0個百分點，超收529萬元。

（二）稅收收入當月下降較大，延續(xù)負增長態(tài)勢。4月份，稅收收入完成731萬元，同比下降27.9%。1-4月份，稅收收入完成2716萬元，同比下降24.0%。分月份看，1-4月份稅收收入累計增幅分別為-7.1%、-21.7%、-22.5%、-24.0%，呈逐月下滑態(tài)勢。本月稅收收入下降的主要原因是：增值稅完成182萬元，同比減收210萬元，下降53.6%。主要是改征增值完成602萬元，同比減支472萬元，下降43.9%。

（三）非稅收入當月增長較快，累計增幅繼續(xù)高位運行。4月份，非稅收入完成260萬元，同比增長44.4%。1-4月份，非稅收入完成2227萬元，同比增長50.3%，分月份看，1-4月份非稅收入累計增幅分別為196.5%、212.0%、51.2%、50.3%，總體回落明顯，但仍在50%以上高位運行。本月非稅收入增長的主要原因是：罰沒收入完成104萬元，同比增收104萬元。

（四）財政支出增長有所放緩，重點支出保障有力。 1-4月份，全縣一般公共預(yù)算支出累計完成161740萬元，完成變動預(yù)算的45.6%，超序時進度12.3個百分點，同比增長30.2%，增幅較上月下降7.4個百分點。其中：與服務(wù)業(yè)相關(guān)的“八項非營利性服務(wù)業(yè)財政支出”完成108309萬元，同比增長20.3%，占全縣一般公共預(yù)算支出的67.0%。八大支出中，一般公共服務(wù)、公共安全、教育、社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別增長35.6%、9.2%、10.7%、48.1%、57.9%、31.0%；科學技術(shù)、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出分別下降61.4%、0.4%。本月財政支出增減的主要原因：一是教育支出完成16793萬元，同比增支12900萬元，增長3.3倍。二是節(jié)能環(huán)保支出完成6068萬元，同比增支6047萬元，增長28.8倍。三是農(nóng)林水支出完成4331萬元，同比減支13836萬元，下降76.2%。

?總的來看，財政收入增幅由正增長轉(zhuǎn)為負增長，落后序時進度12.8個百分點，稅收收入已連續(xù)4個月出現(xiàn)負增長，增收乏力，收入形勢比較嚴峻。為確保今年財政收入任務(wù)的完成，我們要認真落實各項財稅政策，加大稅收征管力度，做到應(yīng)收盡收；財政支出方面，支出進度超過序時進度12.3個百分點，重點支出保障有力。下一步要繼續(xù)加強支出管理，在保證重點支出和民生支出的同時，積極與預(yù)算單位溝通協(xié)調(diào)，保障全縣重點項目啟動實施資金及時到位，充分發(fā)揮財政資金效率。