2018年5月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

財(cái)政收入當(dāng)月大幅增長(zhǎng)，累計(jì)增幅扭負(fù)為正，收入質(zhì)量有所提高。財(cái)政支出增長(zhǎng)逐月放緩，重點(diǎn)支出保障有力。

財(cái)政收支基本情況：

5月份，一般公共預(yù)算收入完成1566萬元，同比增長(zhǎng)43.8%。其中：稅收收入完成1110萬元，同比增長(zhǎng)20.1%；非稅收入完成456萬元，同比增長(zhǎng)176.4%。全縣一般公共預(yù)算支出完成33054萬元，同比增長(zhǎng)19.7%。

1-5月份，一般公共預(yù)算收入完成6509萬元，完成年度預(yù)算27.1%，同比增長(zhǎng)5.9%。

---稅收收入完成3826萬元，完成年度預(yù)算20.3%，同比下降15.0%。其中:主體稅種增值稅完成1143萬元，完成年度預(yù)算的14.3%，同比下降36.1%；企業(yè)所得稅完成939萬元，完成年度預(yù)算的49.4％，同比增長(zhǎng)55.5%。

---非稅收入完成2683萬元，完成年度預(yù)算的51.6%，同比增長(zhǎng)62.9%。

1-5月份，一般公共預(yù)算支出完成194795萬元，完成變動(dòng)預(yù)算的51.4%，同比增長(zhǎng)28.3%。

5月份，政府性基金預(yù)算收入完成4750萬元，同比增長(zhǎng)96.6%。政府性基金預(yù)算支出完成2549萬元，同比下降5.5%。

1-5月份，政府性基金預(yù)算收入完成8292萬元，完成年度預(yù)算的165.8%，同比增長(zhǎng)121.4%。政府性基金預(yù)算支出完成3460萬元，完成變動(dòng)預(yù)算的33.8%，同比下降38.5%。

預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及分析：

（一）財(cái)政收入當(dāng)月大幅增長(zhǎng)，累計(jì)增幅扭負(fù)為正，收入質(zhì)量有所提高。5月份，全縣一般公共預(yù)算收入完成1566萬元，同比增長(zhǎng)43.8%。稅收收入和非稅收入當(dāng)月均實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)，同比分別增長(zhǎng)20.1%和176.4%。1-5月份，一般公共預(yù)算收入完成6509萬元，完成年度預(yù)算27.1%，落后序時(shí)進(jìn)度14.6個(gè)百分點(diǎn)，同比增長(zhǎng)5.9%，較上月提高8.2個(gè)百分點(diǎn)，扭轉(zhuǎn)下降的局面。從收入質(zhì)量看，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為58.8%，較上月提高3.9個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。

（二）稅收收入年內(nèi)首次實(shí)現(xiàn)單月增長(zhǎng)，累計(jì)降幅明顯收窄。5月份，稅收收入完成1110萬元，同比增長(zhǎng)20.1%，這是今年以來首次實(shí)現(xiàn)單月稅收收入增長(zhǎng)。1-5月份，稅收收入完成3826萬元，完成年度預(yù)算20.3%，落后序時(shí)進(jìn)度21.4個(gè)百分點(diǎn)，同比下降15.0%，已連續(xù)5個(gè)月出現(xiàn)下降，但累計(jì)降幅較上月收窄9個(gè)百分點(diǎn)。本月稅收收入增減的主要原因是：一是耕地占用稅完成384萬元，同比增收349萬元，增長(zhǎng)10.0倍；二是增值稅完成244萬元，同比減收144萬元，下降37.1%；三是契稅完成55萬元，同比減收120萬元，下降68.6%。稅收收入減收的主要因素：一是電信、移動(dòng)和聯(lián)通三大運(yùn)營商稅款繳納方式改變，上年在海原縣繳納，今年改為匯總自治區(qū)繳納。二是印花稅、土地增值稅等小稅種上年一次性收入較多，今年下降明顯。三是育才、文昌、西湖等棚戶區(qū)改造安置小區(qū)居民入住后，由于房產(chǎn)證辦理不及時(shí)，對(duì)契稅收入影響較大。

（三）非稅收入增長(zhǎng)明顯加快，已提前完成“過半任務(wù)”。 1-5月份，非稅收入完成2683萬元，同比增長(zhǎng)62.9%，增幅較3月、4月份分別提高11.7和12.6個(gè)百分點(diǎn)。從收入進(jìn)度看，1-5月份，非稅收入完成年度預(yù)算的51.6%，超序時(shí)進(jìn)度9.9個(gè)百分點(diǎn)，已提前完成“過半任務(wù)”。本月非稅收入增長(zhǎng)的主要原因是：罰沒收入完成259萬元，同比增收259萬元。主要是交通罰沒收入完成148萬元，同比增收148萬元；其他一般罰沒收入完成104萬元，同比增收104萬元。

（四）財(cái)政支出增長(zhǎng)逐月放緩，重點(diǎn)支出保障有力。5月份，一般公共預(yù)算支出完成33054萬元，同比增長(zhǎng)19.7%。1-5月份，一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成194795萬元，完成變動(dòng)預(yù)算的51.4%，超序時(shí)進(jìn)度1.4個(gè)百分點(diǎn)，同比增長(zhǎng)28.3%，增幅較3月、4月分別回落9.3和1.9個(gè)百分點(diǎn)，總體有所回落。其中：與服務(wù)業(yè)相關(guān)的“八項(xiàng)非營利性服務(wù)業(yè)財(cái)政支出”完成135337萬元，同比增支45290萬元，增長(zhǎng)50.3%，占全縣一般公共預(yù)算支出的69.5%，較上月提高2.5個(gè)百分點(diǎn)。今年八大支出除公共安全同比下降7.7%之外，其他七項(xiàng)支出均為正增長(zhǎng)，其中一般公共服務(wù)、教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別增長(zhǎng)20.4%、20.5%、15.3%、34.9%、3.0%、48.6%、188.9%。本月財(cái)政支出增減的主要原因：一是教育支出完成7011萬元，同比增支3241萬元，增長(zhǎng)86.0%。二是城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成4861萬元，同比增支4457萬元，增長(zhǎng)11.0倍。三是農(nóng)林水支出完成3344萬元，同比減支1708萬元，下降33.8%。

    總體來看，財(cái)政收入增幅在低位徘徊，入庫進(jìn)度緩慢，落后序時(shí)進(jìn)度14.6個(gè)百分點(diǎn)，稅收收入已連續(xù)5個(gè)月出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，收入形勢(shì)非常嚴(yán)峻。財(cái)政支出方面，超額完成序時(shí)進(jìn)度，重點(diǎn)支出保障有力，但支出增速逐月放緩。因此，下一階段，全縣財(cái)稅部門要繼續(xù)努力，認(rèn)真分析當(dāng)前財(cái)稅運(yùn)行面臨的困難和問題，正確把握政策動(dòng)向和市場(chǎng)走勢(shì)，采取有力措施，審時(shí)度勢(shì)，攻堅(jiān)克難，確保上半年財(cái)政收支目標(biāo)的順利完成。