一、一般公共預(yù)算收支情況

（一）基本情況

1-9月份，一般公共預(yù)算收入完成15497萬(wàn)元，完成年度預(yù)算64.4%，同比持平。

---稅收收入完成9124萬(wàn)元，完成年度預(yù)算48.4%，同比下降25.1%。其中:主體稅種增值稅完成2434萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的30.4%，同比下降31.5%；企業(yè)所得稅完成1170萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的61.6％，同比增長(zhǎng)45.3%。

---非稅收入完成6373萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的122.6%，同比增長(zhǎng)90.4%。

1-9月份，一般公共預(yù)算支出完成441442萬(wàn)元，完成變動(dòng)預(yù)算的78.9%，同比增長(zhǎng)10.8%。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及分析

1.稅收收入延續(xù)負(fù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，但下降幅度有所收窄。1-9月份，全縣稅收收入完成9124萬(wàn)元，完成年度預(yù)算48.4%，落后序時(shí)進(jìn)度26.6個(gè)百分點(diǎn)，同比下降25.1%。分月份看，1-9月份稅收收入累計(jì)增幅分別為-7.1%、-21.7%、-22.5%、-24.0%、-36.1%、-29.1%、-29.2%、-27.9%和-25.1%，今年稅收收入一直處于負(fù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，自6月份扭轉(zhuǎn)持續(xù)下滑局面以來(lái)，本月下降幅度較5月份收窄11個(gè)百分點(diǎn)。今年稅收收入增減的主要原因：一是契稅完成2274萬(wàn)元，同比增收1254萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2倍；二是耕地占用稅完成1173萬(wàn)元，同比減收3166萬(wàn)元，下降73.0%；三是增值稅完成2434萬(wàn)元，同比減收1120萬(wàn)元，下降31.5%。主要是改征增值稅完成1698萬(wàn)元，同比減收1094萬(wàn)元，下降39.2%。

2.非稅收入增長(zhǎng)繼續(xù)加快，已提前完成全年預(yù)算任務(wù)。1-9月份，非稅收入完成6373萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)90.4%，較1、2季度分別提高39.2和6.4個(gè)百分點(diǎn)。從收入進(jìn)度看，非稅收入完成年度預(yù)算的122.6%，已提前完成全年預(yù)算任務(wù)。今年非稅收入增長(zhǎng)的主要原因：一是專(zhuān)項(xiàng)收入完成2300萬(wàn)元，同比增收1772萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4倍。主要是教育資金收入完成1324萬(wàn)元，同比增收1324萬(wàn)元。二是罰沒(méi)收入完成1186萬(wàn)元，同比增收611萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1倍。主要是交通罰沒(méi)收入完成582萬(wàn)元，同比增收301萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1倍；其他一般罰沒(méi)收入完成555萬(wàn)元，同比增收298萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2倍。三是其他收入完成492萬(wàn)元，同比增收492萬(wàn)元。全部是國(guó)網(wǎng)寧夏電力有限公司中衛(wèi)供電公司上繳的城市建設(shè)附加費(fèi)。

3.一般公共預(yù)算支出增幅逐季放緩，八大支出實(shí)現(xiàn)小幅增長(zhǎng)。1-9月份，一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成441442萬(wàn)元，完成變動(dòng)預(yù)算的78.9%，超序時(shí)進(jìn)度3.9個(gè)百分點(diǎn)，同比增長(zhǎng)10.8%，累計(jì)增幅較1、2季度分別下降26.8和7.1個(gè)百分點(diǎn)。其中：與服務(wù)業(yè)相關(guān)的“八項(xiàng)非營(yíng)利性服務(wù)業(yè)財(cái)政支出” 累計(jì)完成279388萬(wàn)元，同比增支3396萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2%。今年財(cái)政支出增減的主要原因：一是農(nóng)林水支出完成130080萬(wàn)元，同比增支52462萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.6%。主要是水利支出完成25350萬(wàn)元，同比增支11371萬(wàn)元，增長(zhǎng)81.3%；扶貧支出完成65346萬(wàn)元，同比增支33091萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.0倍。二是教育支出完成91160萬(wàn)元，同比增支25627萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.1%。主要是普通教育支出完成78738萬(wàn)元，同比增支20978萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.3%。三是社會(huì)保障和就業(yè)支出完成74504萬(wàn)元，同比增支18921萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.0%。主要是財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助支出完成11475萬(wàn)元，同比增支6622萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4倍；其他社會(huì)保障和就業(yè)支出完成9769萬(wàn)元，同比增支9743萬(wàn)元，增長(zhǎng)374.7倍。

二、政府性基金收支情況

（一）基本情況

1-9月份，政府性基金預(yù)算收入完成21761萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的435.2%，同比增長(zhǎng)2.8倍。政府性基金預(yù)算支出完成10414萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的46.8%，同比增長(zhǎng)0.6倍。

（二）預(yù)算執(zhí)行情況及分析

1.政府性基金預(yù)算收入增長(zhǎng)繼續(xù)加快。1-9月份，政府性基金預(yù)算收入累計(jì)完成21761萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的435.2%，同比增長(zhǎng)284.2%，較上月提高38個(gè)百分點(diǎn)。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入21636萬(wàn)元，同比增收15972萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.8倍。今年政府性基金預(yù)算收入增長(zhǎng)的主要原因：一是今年政府拍賣(mài)土地市場(chǎng)供需兩旺，土地成交量增加驟升，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成17336萬(wàn)元，同比增收11672萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.1倍。二是今年清繳以前年度國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入4300萬(wàn)元,同比增收4300萬(wàn)元。

2.政府性基金預(yù)算支出基本與上年持平。1-9月份，政府性基金預(yù)算支出累計(jì)完成10414萬(wàn)元，完成變動(dòng)預(yù)算的46.8%，同比增長(zhǎng)0.6%。今年政府性基金預(yù)算支出增減的主要原因是：其他支出完成4782萬(wàn)元，同比增支3940萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.7倍；城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成5308萬(wàn)元，同比減支4100萬(wàn)元，下降43.6%。

總的來(lái)看，一般公共預(yù)算收入基本與上年持平，入庫(kù)進(jìn)度仍然緩慢，截止目前僅完成年度預(yù)算的64.4%，落后序時(shí)進(jìn)度10.6個(gè)百分點(diǎn)，尤其是稅收收入今年一直處于負(fù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，后期財(cái)政持續(xù)增收形勢(shì)依然嚴(yán)峻，要完成全年財(cái)政收入目標(biāo)，任務(wù)十分艱巨，形勢(shì)很不容樂(lè)觀。財(cái)政支出完成序時(shí)進(jìn)度，但八項(xiàng)支出沒(méi)有完成增長(zhǎng)目標(biāo)任務(wù)。今年只剩下兩個(gè)多月時(shí)間了，實(shí)現(xiàn)年度預(yù)算增長(zhǎng)目標(biāo)還有很大困難，因此，財(cái)稅部門(mén)要增強(qiáng)做好財(cái)稅工作的緊迫感和責(zé)任感，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅收入形勢(shì)的分析和預(yù)測(cè)，強(qiáng)化征管，在保證重點(diǎn)支出的同時(shí)，壓縮一切不必要的支出，確保完成全年財(cái)政收支任務(wù)。