一、一般公共預(yù)算收支情況

（一）基本情況。一季度，全縣一般公共預(yù)算收入完成6873萬元，完成年度預(yù)算32.7%，同比增長73.9%。

---稅收收入完成3394萬元，完成年度預(yù)算25.1%，同比增長71.1%。其中:主體稅種增值稅完成694萬元，完成年度預(yù)算的18.8%，同比下降3.2%；企業(yè)所得稅完成535萬元，完成年度預(yù)算的28.2％，同比下降1.5%。個(gè)人所得稅完成90萬元，完成年度預(yù)算的22.5％，同比下降29.7%。

---非稅收入完成3479萬元，完成年度預(yù)算的46.4%，同比增長76.8%。

一季度，全縣一般公共預(yù)算支出完成176123萬元，完成變動(dòng)預(yù)算的43.0%，同比增長38.6%。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及分析

1.財(cái)政收入開局良好，收入質(zhì)量有待提高。在全國經(jīng)濟(jì)下行壓力下，我縣財(cái)政收入數(shù)據(jù)形勢(shì)喜人。一是收入實(shí)現(xiàn)高速增長。一季度，全縣一般公共預(yù)算收入同比增長73.9%。高于上年同期71.6個(gè)百分點(diǎn)。二是入庫進(jìn)度超序時(shí)進(jìn)度。一季度，全縣一般公共預(yù)算收入完成年度預(yù)算的32.7%，超序時(shí)進(jìn)度7.7個(gè)百分點(diǎn)，超收1623萬元。其中：稅收收入完成年度預(yù)算的25.1%，超序時(shí)進(jìn)度個(gè)0.1百分點(diǎn)，超收19萬元；非稅收入完成年度預(yù)算的46.4%，超序時(shí)進(jìn)度21.4個(gè)百分點(diǎn)，超收1604萬元。三是收入質(zhì)量有所下降。一季度，全縣稅收收入累計(jì)完成3394萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為49.4%，較上年同期和上月分別下降0.8個(gè)和7.5百分點(diǎn)，收入質(zhì)量有待提高。

2.主體稅種增長乏力，中小稅種增勢(shì)強(qiáng)勁。今年以來，受減稅降費(fèi)政策影響，本年增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅三個(gè)主體稅種收入均低于上年同期，與此相反，其他中小稅種成倍增長。一季度，稅收收入完成3394萬元，同比增長71.1%。其中：三大主體稅種共完成1319萬元，同比下降5.0%，占稅收收入的38.9%；中小稅種共完成2075萬元，同比增長2.5倍，尤其是契稅和耕地占用稅對(duì)稅收收入增長的貢獻(xiàn)最為突出，一季度完成1327萬元，同比增收1204萬元，增長9.8倍，占稅收收入的39.1%。

3.非稅收入大幅增長，支撐收入快速增長。一季度，非稅收入完成3479萬元，同比增長76.8%，占一般公共預(yù)算收入的比重為50.6%，支撐財(cái)政收入快速增長。分科目看，六個(gè)收費(fèi)項(xiàng)目除捐贈(zèng)收入實(shí)現(xiàn)正增長外，其他五個(gè)收費(fèi)項(xiàng)目均為負(fù)增長。今年非稅收入增減的主要原因：一是國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成62萬元，同比減收429萬元，下降87.4%；二是華潤集團(tuán)對(duì)我縣扶貧捐贈(zèng)收入完成3000萬元，同比增收3000萬元。三是政府住房基金收入完成86萬元，同比減收775萬元，下降90.0%。

4.財(cái)政支出增長放緩，民生支出保障有力。一季度，一般公共預(yù)算支出完成176123萬元，完成變動(dòng)預(yù)算的43.0%，超序時(shí)進(jìn)度18.0個(gè)百分點(diǎn)，同比增長38.6%，較上月回落31.0個(gè)百分點(diǎn)。其中：與服務(wù)業(yè)相關(guān)的“八項(xiàng)非營利性服務(wù)業(yè)財(cái)政支出” 累計(jì)完成112398萬元，同比增支33201萬元，增長41.9%，占一般公共預(yù)算支出的比重為63.8%，較上年同期提高了1.5個(gè)百分點(diǎn)。今年財(cái)政支出增長的主要原因：一是教育支出完成21014萬元，同比增支9929萬元，增長89.6%。二是社會(huì)保障和就業(yè)支出完成36470萬元，同比增支6292萬元，增長20.8%。三是節(jié)能環(huán)保支出完成6275萬元，同比增支5775萬元，增長11.6倍。四是城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成8275萬元，同比增支5459萬元，增長1.9倍。五是住房保障支出22042萬元，同比增支13752萬元，增長1.7倍。

二、政府性基金收支情況

（一）基本情況。一季度，全縣政府性基金預(yù)算收入完成899萬元，完成年度預(yù)算的18.0%，同比下降74.6%。政府性基金預(yù)算支出完成1543萬元，完成年度預(yù)算的17.2%，同比增長6.1倍。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及分析

1.政府性基金預(yù)算收入下降明顯。一季度，政府性基金預(yù)算收入完成899萬元，同比下降74.6%。今年政府性基金預(yù)算收入下降的主要原因是：政府掛牌出讓土地成交量下降，國有土地使用權(quán)出讓收入僅完成899萬元，同比減收2642萬元，下降74.6%。

2.政府性基金預(yù)算支出增長加快。一季度，政府性基金預(yù)算支出完成1543萬元，同比增長6.1倍。今年政府性基金預(yù)算支出增長的主要原因：一是社會(huì)保障支出完成687萬元，同比增支687萬元，二是城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成794萬元，同比增支689萬元，增長6.6倍。

總體來看，一季度全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況開局良好。財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)高速增長，入庫進(jìn)度超序時(shí)進(jìn)度7.7個(gè)百分點(diǎn)。財(cái)政支出增長有所放緩，但仍高位運(yùn)行，八項(xiàng)支出增速高于一般公共預(yù)算支出增速3.3個(gè)百分點(diǎn)，民生支出得到有效保障。同時(shí)，我們也要清醒的認(rèn)識(shí)到，全縣財(cái)政收支面臨的形勢(shì)較為嚴(yán)峻，今年增收的主要原因是一次性的捐贈(zèng)收入，財(cái)政收入質(zhì)量下降，在經(jīng)濟(jì)下行壓力和減稅降費(fèi)政策持續(xù)影響下，財(cái)政增收難度進(jìn)一步加大；在支出方面，財(cái)政剛性支出和穩(wěn)增長支出保障需求資金量進(jìn)一步加大，財(cái)政收支矛盾將進(jìn)一步凸顯，為此，財(cái)政部門要把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到全區(qū)財(cái)政工作會(huì)議和縣委、縣政府的戰(zhàn)略部署上來，做到計(jì)劃早安排，措施早落實(shí)，工作早動(dòng)手，密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，狠抓財(cái)政預(yù)算執(zhí)行，著力優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)，不斷提高財(cái)政資金使用效益，嚴(yán)格控制一般性支出，規(guī)范財(cái)政資金管理，確保財(cái)政收支的持續(xù)發(fā)展和穩(wěn)定增長。