一、一般公共預(yù)算收支情況

（一）基本情況。7月份，全縣一般公共預(yù)算收入完成1533萬元，同比增長3.5%。其中：稅收收入完成1017萬元，同比增長25.2%；非稅收入完成516萬元，同比下降22.9%。全縣一般公共預(yù)算支出完成38721萬元，同比下降54.2%。

1-7月份，全縣一般公共預(yù)算收入完成13542萬元，完成年度預(yù)算64.5%，同比增長14.8%。

---稅收收入完成7225萬元，完成年度預(yù)算53.5%，同比增長0.8%。其中:主體稅種增值稅完成1855萬元，完成年度預(yù)算的50.1%，同比增長6.3%；企業(yè)所得稅完成1162萬元，完成年度預(yù)算的61.2％，同比增長3.8%。個人所得稅完成157萬元，完成年度預(yù)算的39.3％，同比下降31.1%。

---非稅收入完成6317萬元，完成年度預(yù)算的84.2%，同比增長36.6%。

1-7月份，全縣一般公共預(yù)算支出完成379073萬元，完成變動預(yù)算的72.3%，同比增長13.5%。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點及分析

1.財政收入延續(xù)回落態(tài)勢，但是收入結(jié)構(gòu)繼續(xù)好轉(zhuǎn)。7月份，全縣一般公共預(yù)算收入完成1533萬元，同比增長3.5%。1-7月份，全縣一般公共預(yù)算收入完成13542萬元，完成年度預(yù)算64.5%，超序時進(jìn)度6.2個百分點，同比增長14.8%。與一季度末、二季度末相比分別回落59.1個百分點和1.6個百分點。從收入結(jié)構(gòu)看，1-7月份，全縣稅收收入累計完成7225萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為53.4%，較一季度、二季度分別提高4.0個百分點和1.7個百分點，收入質(zhì)量繼續(xù)提升。    

2.稅收收入當(dāng)月增長較快，累計增幅扭轉(zhuǎn)下滑態(tài)勢。今年以來，受一系列普惠性減稅政策影響，稅收收入增幅前7個月呈現(xiàn)“前期攀升，后期下滑”的態(tài)勢，從1月份的46.5%一直攀升到3月份的71.1%，4月份開始逐月下滑，到6月份下滑至-2.4%，受7月份增長較快影響，1-7月份累計增長0.8%，較上月回升3.2個百分點，實現(xiàn)了“扭負(fù)為正”，結(jié)束連續(xù)3個月持續(xù)回落局面。本月稅收收入增長的主要原因：一是增值稅完成436萬元，同比增收95萬元，增長27.9%。二是企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、車船稅合計完成324萬元，同比增收81萬元，增長33.3%。

3.非稅收入當(dāng)月減收明顯，增長呈現(xiàn)逐月回落態(tài)勢。7月份，全縣非稅收入完成516萬元，同比減收153萬元，下降22.9%。1-7月份，全縣非稅收入累計增長36.6%，自今年2月份以來增幅首次低于40%，隨著上半年非稅收入一次性增收因素逐步消化，增幅出現(xiàn)逐月放緩跡象，支撐財政總體收入增長作用減弱，下半年保持高位增長難度加大。本月非稅收入增減的主要原因：一是專項收入完成33萬元，同比減收346萬元，下降91.3%；二是罰沒收入完成53萬元，同比減收183萬元，下降77.5%；三是政府住房基金收入完成392萬元，同比增收392萬元。

4.財政支出增幅逐步回落，但是八項支出保障有力。7月份，全縣一般公共預(yù)算支出完成38721萬元，同比下降54.2%。受當(dāng)月大幅下降影響，1-7月份，全縣一般公共預(yù)算支出完成379073萬元，完成變動預(yù)算的72.3%，超序時進(jìn)度14.0個百分點，同比增長13.5%，創(chuàng)年內(nèi)累計增幅新低。較5月份、6月份分別回落34.3個百分點和23.0個百分點。其中：與服務(wù)業(yè)相關(guān)的“八項非營利性服務(wù)業(yè)財政支出”累計完成222534萬元，同比增支35404萬元，增長18.9%，高于一般公共預(yù)算支出增幅5.4百分點。八項支出占一般公共預(yù)算支出的比重為58.7%，較上年同期提高2.7個百分點。本月財政支出下降的主要原因是：農(nóng)林水支出完成13062萬元，同比減支33829萬元，下降72.1%。支出增幅回落主要因素是：今年以來，自治區(qū)調(diào)整了財政支出考核辦法，有效引導(dǎo)各市縣將后期資金提前支付，大幅提升了上半年支出增幅。由于以往年度財政支出的高峰期都集中在下半年，目前這種高增長的狀態(tài)將會迅速回落，進(jìn)而也會影響到財政八項支出的增幅。

二、政府性基金收支情況

（一）基本情況。7月份，全縣政府性基金預(yù)算收入完成1萬元，同比減收10933萬元，下降100.0%。政府性基金預(yù)算支出完成3854萬元，同比增長3.5倍。

1-7月份，全縣政府性基金預(yù)算收入累計完成2092萬元，完成年度預(yù)算的41.8%，同比下降88.9%。政府性基金預(yù)算支出累計完成18630萬元，完成年度預(yù)算的78.6%，同比增長2.2倍。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點及分析

1.政府性基金預(yù)算收入延續(xù)下降態(tài)勢。1-7月份，政府性基金預(yù)算收入完成2092萬元，同比下降88.9%，繼續(xù)保持下降態(tài)勢。本月政府性基金預(yù)算收入下降的主要原因是：國有土地使用權(quán)出讓收入完成1萬元，同比減收10933萬元，下降100.0%。

2.政府性基金預(yù)算支出當(dāng)月成倍增長，累計增速繼續(xù)加快。7月份當(dāng)月政府性基金預(yù)算支出完成3854萬元，同比增長3.5倍。受當(dāng)月成倍增長影響，1-7月份，政府性基金預(yù)算支出累計完成18630萬元，同比增長2.2倍，增幅較上月提高22.2個百分點。本月政府性基金預(yù)算支出增長的主要原因：一是城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成1734萬元，同比增支936萬元，增長1.2倍。二是其他支出完成2120萬元，同比增支2064萬元，增長36.9倍。

三、下一步工作打算

（一）認(rèn)真抓好收入組織工作。我縣7月份稅收缺口由5月份的365萬元擴(kuò)大至650萬元，已呈現(xiàn)出逐步擴(kuò)大的趨勢。隨著減稅降費政策深入推進(jìn)，預(yù)計我縣稅收缺口將在下半年繼續(xù)擴(kuò)大，非稅收入支撐作用隨著上半年一次性增收因素逐步消化已經(jīng)減弱，財政增收形勢極其嚴(yán)峻。因此，財政部門要積極會同稅務(wù)部門加強(qiáng)財政經(jīng)濟(jì)運行形勢研判，立足我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展實際，及時掌握重點稅源增減動態(tài)，發(fā)揮綜合治稅作用，確保政府公建項目稅款及時入庫，有效把握好組織收入的主動權(quán)，實現(xiàn)應(yīng)收盡收。同時，緊盯收入目標(biāo)，準(zhǔn)確把握收入執(zhí)行進(jìn)度，在靠實稅收執(zhí)收責(zé)任的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好非稅收入征收工作，盤活閑置資產(chǎn)，強(qiáng)化執(zhí)收手段，優(yōu)化征繳服務(wù)，采取多項措施挖潛增收，盡一切努力彌補(bǔ)減稅降費缺口，避免收入增幅大起大落，確保財政收入穩(wěn)定增長。

（二）繼續(xù)加快財政支出進(jìn)度。繼續(xù)加強(qiáng)與各部門預(yù)算單位的溝通協(xié)調(diào)，積極督促項目實施單位加快工程進(jìn)度，對于達(dá)到支付條件的工程項目開辟“綠色通道”，全面提升資金撥付效率，確保盡快形成實際支出。另外，牢固樹立過“緊日子”思想，打好“鐵算盤”，硬化預(yù)算約束，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌可用財力重點保障脫貧攻堅、生態(tài)保護(hù)和民生改善等重點支出。