縣十七屆人大五次

會 議 文 件（十）

海原縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年

財政預(yù)算（草案）的報告

——2021年1月24日在海原縣第十七屆人民代表大會第五次會議上

海原縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）提請縣十七屆人大五次會議審議，并請與會政協(xié)委員提出意見。

一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及習(xí)近平總書記視察寧夏重要講話精神，全面踐行新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，聚焦高質(zhì)量打贏脫貧攻堅戰(zhàn)和全面建成小康社會目標(biāo)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，合力推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項工作，財政預(yù)算執(zhí)行情況平穩(wěn)，為全縣“十三五”規(guī)劃圓滿收官奠定了基礎(chǔ)。

（一）財政預(yù)算收支執(zhí)行情況

——一般公共預(yù)算：2020年縣財政一般公共預(yù)算收入完成2.14億元，增長2.1%，完成預(yù)算的100.2%，其中稅收收入1.17億元、非稅收入0.97億元，加上自治區(qū)財政補(bǔ)助收入58.93億元、政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.6億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.46億元后，全口徑收入為65.1億元?！笆濉睍r期，縣財政一般公共預(yù)算收入完成10.88億元，年均增長4.2%。

2020年縣財政一般公共預(yù)算支出完成63.35億元，增長8.1%，為變動預(yù)算的98%，加上上解支出53萬元，債務(wù)還本支出0.68億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.57億元（根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及相關(guān)規(guī)定，一般公共預(yù)算結(jié)余資金用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，彌補(bǔ)以后年度預(yù)算缺口），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.51億元后（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的財政專項資金），全口徑支出為65.1億元。“十三五”時期，縣財政一般公共預(yù)算支出完成273.97億元，年均增長9.14%。

——政府性基金預(yù)算：2020年地方政府性基金預(yù)算收入完成3.53億元，較上年增長10倍，加上自治區(qū)財政補(bǔ)助收入2.17億元，政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0.3億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.08億元后，全口徑收入為6.08億元。政府性基金預(yù)算支出完成5.7億元，為變動預(yù)算的94%。收支相抵，滾存結(jié)余0.38億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

——社會保險基金預(yù)算：2020年社會保險基金預(yù)算收入11.16億元，完成預(yù)算的97%，同比下降3.2%；社會保險基金預(yù)算支出9.65億元，完成預(yù)算的90%，同比下降10%。年末社會保險基金滾存結(jié)余9.63億元。

^{（二）政府債務(wù)情況：}自治區(qū)核定海原縣2020年政府性債務(wù)限額33.58億元，其中一般債務(wù)限額27.18億元，專項債務(wù)限額6.4億元。截止2020年底，全縣限額內(nèi)政府性債務(wù)余額27.99億元，其中一般債務(wù)余額21.59億元，專項債務(wù)余額6.4億元，均控制在法定限額內(nèi)。政府綜合債務(wù)率為79%，風(fēng)險等級處在綠色區(qū)間^{，債務(wù)風(fēng)險總體可控。}

上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)在完成上下級結(jié)算和決算匯審后，還會有所變化，屆時我們將在2021年的縣人大常委會會議上，詳細(xì)報告2020年全縣財政決算情況。

（三）落實縣人大十七屆四次會議決議及財政工作情況

按照縣十七屆人大四次會議及人大常委會有關(guān)決議和審查意見，全縣財政工作堅持圍繞中心、服務(wù)大局，統(tǒng)籌推進(jìn)常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全力促進(jìn)積極財政政策加力提效，較好的完成各項財政工作任務(wù)。

^——凝心聚力抓收入、爭資金，著力提升財政供給能力。加強(qiáng)收入形勢分析研判，及時采取應(yīng)對措施，對沖疫情影響，努力挖掘增收潛力，大力壓減一般性支出，全力確保財政預(yù)算收支平衡。圓滿完成地方財政收入任務(wù)。堅持依法依規(guī)組織收入，進(jìn)一步強(qiáng)化重點稅源、重點項目稅收監(jiān)控，加大稅收清欠力度，推進(jìn)政府非稅收入電子化改革，嚴(yán)格落實“收支兩條線”管理規(guī)定，確保應(yīng)收盡收。堅決克服疫情影響，縣財政一般公共預(yù)算收入前三季度逐步扭轉(zhuǎn)負(fù)增長態(tài)勢，圓滿完成全年2.14億元、增長2.1%的目標(biāo)任務(wù)。政府性基金收入完成3.53億元，創(chuàng)歷史最高。著力爭取財政補(bǔ)助資金。堅持把爭取資金作為財政工作的重中之重，搶抓中央直達(dá)資金、抗疫特別國債、特殊轉(zhuǎn)移支付、均衡性轉(zhuǎn)移支付等政策機(jī)遇，緊盯政策動向和資金投向，多渠道爭取財政性資金。2020年共爭取上級財政補(bǔ)助資金58.93億元，增長7.4%，其中一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金49.65億元，增長14.9%，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了“糧草軍需”。積極落實節(jié)支措施。堅持把過緊日子作為一項長期的方針政策，以政府支出的“減法”，換取民生支出的“加法”。通過削減預(yù)算支出、調(diào)劑預(yù)算項目等方式，全年壓減一般性支出預(yù)算10.6%，壓減會議費、培訓(xùn)費等非剛性、非急需支出預(yù)算34%，清理盤活財政存量資金0.75億元。壓減預(yù)算和盤活存量資金全部用于保障民生支出，有效緩解了財政支出壓力。持續(xù)推進(jìn)財源培育。堅持^{財源建設(shè)和招商引資“一盤棋”思想，籌措資金0.53億元}支持實施閩寧科技園（二期）建設(shè)項目，落實華潤五豐肉食品加工等招商引資企業(yè)獎勵扶持政策，持續(xù)優(yōu)化招商引資環(huán)境。撥付資金0.21億元用于推進(jìn)電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項目及企業(yè)技術(shù)改造項目實施，助推企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，激發(fā)市場主體活力。

——精準(zhǔn)發(fā)力補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項，有效保障和改善民生。始終把保障和改善民生做為財政工作的出發(fā)點和落腳點，統(tǒng)籌中央直達(dá)資金等財力資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實“三?！必?zé)任，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。全力確保脫貧攻堅圓滿收官。結(jié)合“四查四補(bǔ)”，主動對標(biāo)對表，加大資金投入，鞏固“兩不愁三保障”成果。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金6.34億元，用于自來水補(bǔ)入、危窯危房改造、村組道路、產(chǎn)業(yè)扶持、勞務(wù)獎補(bǔ)、“一村一年一事”等項目?；I措安排閩寧協(xié)作、脫貧攻堅補(bǔ)短板等資金1.96億元，支持實施苦咸水水源改造、解決政策性移民遺留問題等項目。全面落實“扶貧?！薄胺镭毐！钡日?。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)新增投放“整村授信”及扶貧小額信貸資金23.9億元，助推高質(zhì)量打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。聚力保障民生支出。統(tǒng)籌安排社會保險基金支出9.65億元，其中縣財政籌措3.62億元，用于彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金缺口、失地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險補(bǔ)助以及特崗教師補(bǔ)繳“五險一金”配套等。投入資金0.77億元，用于扶貧車間穩(wěn)崗擴(kuò)崗、職業(yè)技能培訓(xùn)、“三支一扶”、公益性崗位等穩(wěn)就業(yè)項目。安排資金3.97億元，落實城鄉(xiāng)居民最低生活保障、高齡老人及孤兒津貼、殘疾人“兩項補(bǔ)貼”、退役軍人安置、優(yōu)撫等困難群體救助政策。支持實施殘疾人康復(fù)中心、殯儀服務(wù)中心等項目，保障敬老院、兒童福利院、社區(qū)日間照料中心、農(nóng)村老飯桌等社會福利機(jī)構(gòu)運營，切實兜牢民生保障底線。持續(xù)加大社會公益事業(yè)投入。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，積極落實教育經(jīng)費“兩個增長”，完成教育支出10.9億元，增長10%，實施“互聯(lián)網(wǎng)+教育”、普通高中辦學(xué)條件改善、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、特教學(xué)校建設(shè)、營養(yǎng)改善計劃等項目，推動教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。投入資金3.87億元，落實基本公共衛(wèi)生、公立醫(yī)院改革、醫(yī)療救助等政策。建立完善突發(fā)公共衛(wèi)生應(yīng)急響應(yīng)、常態(tài)化疫情防控等機(jī)制，支持實施疫情防控應(yīng)急物資采購儲備、縣人民醫(yī)院救治能力提升、海城鎮(zhèn)國家級鼠疫監(jiān)測點新建、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院改擴(kuò)建等項目。籌措資金0.99億元，用于地震博物館和牌路山森林公園提升改造、全域旅游等項目，促進(jìn)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、“兩館”免費開放及農(nóng)村電影免費放映等公共文化政策落地，全縣人均公共文化財政支出240元，達(dá)到監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)。積極支持社會管理創(chuàng)新。撥付資金1.47億元，用于掃黑除惡、“雪亮工程”、“楓橋式公安派出所”創(chuàng)建、“七五”普法等，保障禁毒專干、公安協(xié)勤、社區(qū)矯正、政府專職消防隊員等政府購買服務(wù)人員經(jīng)費。積極支持紀(jì)檢監(jiān)察、縣委巡察、高層次人才引進(jìn)、網(wǎng)絡(luò)信息安全、融媒體中心建設(shè)、信訪維穩(wěn)、應(yīng)急管理、市場監(jiān)管執(zhí)法、第七次全國人口普查、行政審批服務(wù)“一窗受理”、村（社區(qū)）“兩委”換屆等重點工作。安排資金2.26億元，保障村級組織人員及駐村工作隊待遇報酬及運行經(jīng)費，落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼提標(biāo)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員平時考核獎勵等政策，確保工資足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。

——同心合力穩(wěn)增長、防風(fēng)險，全力助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。積極落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，支持建立與常態(tài)化疫情防控相適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展秩序。堅持底線思維，正確處理穩(wěn)增長和防風(fēng)險的關(guān)系，積極發(fā)揮財政職能作用，多措并舉防控風(fēng)險，確保經(jīng)濟(jì)運行保持在合理區(qū)間。全力支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行自治區(qū)“財政促經(jīng)濟(jì)21條”“工業(yè)穩(wěn)增長24條”措施，爭取中央直達(dá)資金全面落實援企穩(wěn)崗、保就業(yè)、保市場主體等惠企利民政策。深化“放管服”改革，全年減稅降費5094萬元，切實激發(fā)企業(yè)活力。著力推進(jìn)普惠金融發(fā)展，消除金融服務(wù)空白盲點鄉(xiāng)鎮(zhèn)4個。積極引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)加大信貸投放，全年發(fā)放貸款70億元，增長14.8%。充分發(fā)揮政府擔(dān)?；鸶軛U撬動作用，為中小微企業(yè)、各類新型經(jīng)營主體及個體工商戶提供擔(dān)保貸款1900筆4.45億元。疫情期間，協(xié)調(diào)辦理貸款延期、展期2319戶1.19億元，減免擔(dān)保費用123.67萬元，緩解生產(chǎn)經(jīng)營主體壓力，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行。大力推進(jìn)特色產(chǎn)業(yè)提檔升級。堅持創(chuàng)新驅(qū)動引領(lǐng)發(fā)展，完成科技支出1960萬元，其中縣財政R&D經(jīng)費投入879萬元，增長31%，主要用于西部高端肉牛產(chǎn)業(yè)研究院科研及科技成果轉(zhuǎn)化經(jīng)費等。支持實施科技特派員創(chuàng)業(yè)行動、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)、科普館建設(shè)等項目。兌付草原生態(tài)補(bǔ)償、耕地力保護(hù)、退耕還林補(bǔ)貼資金1.64億元。籌措資金2.53億元，用于肉牛、馬鈴薯、小雜糧等產(chǎn)業(yè)補(bǔ)貼、良種繁育等，創(chuàng)新“基礎(chǔ)母牛+銀行”模式，支持完善牛產(chǎn)業(yè)“6+1”體系，加快“一主四特”產(chǎn)業(yè)發(fā)展。強(qiáng)力保障重點項目建設(shè)。全面踐行“綠水青山就是金山銀山”的理念，圍繞生態(tài)保護(hù)、污染治理、植綠增綠“三大會戰(zhàn)”，整合城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤收益、新增地方債、土地出讓金等資金4.59億元，用于清水河治理、農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)田水利建設(shè)、小流域綜合治理、天然林保護(hù)、大氣水體污染防治及城鄉(xiāng)綠化等項目，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。投入資金6.03億元，實施縣城棚戶區(qū)改造、市政道路、南門廣場提升以及地震遺址綠化、污水處理濕地、海興區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項目，提升城市服務(wù)功能。全面防范政府債務(wù)風(fēng)險。順利退出政府債務(wù)風(fēng)險提示地區(qū)。堅持開“前門”和堵“后門”相結(jié)合，申請使用自治區(qū)新增地方政府債券資金3.9億元，保障重點項目支出。安排資金3.51億元償還到期政府債務(wù)本息和部門拖欠工程款，超計劃完成隱性債務(wù)年度化解任務(wù)。按照自治區(qū)“八個一批”要求進(jìn)一步細(xì)化隱性債務(wù)化解措施，強(qiáng)化統(tǒng)計監(jiān)測，壓實化債責(zé)任。有效防范金融風(fēng)險。加強(qiáng)防范非法集資風(fēng)險宣傳，引導(dǎo)群眾遠(yuǎn)離非法集資。組織開展融資租賃、投資理財?shù)冉?jīng)營領(lǐng)域風(fēng)險排查。高度重視扶貧小額信貸風(fēng)險防控工作，對到期及逾期貸款按月實行監(jiān)測提示，完善扶貧小額信貸逾期管控和清收機(jī)制。截止2020年底，全縣扶貧小額信貸逾期率0.38%，低于全區(qū)平均水平。

——持續(xù)用力促改革、強(qiáng)監(jiān)管，努力打造法治財政。全面推進(jìn)依法理財，堅持用法治思維和法治方式指導(dǎo)工作實踐，不斷提升財政管理科學(xué)化、規(guī)范化、法治化水平。深化預(yù)算管理改革。堅持預(yù)算法定，積極公開財政預(yù)決算信息，主動接受縣人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督和社會各界廣泛監(jiān)督。堅持預(yù)算安排與執(zhí)行、審計、績效相掛鉤，打破支出固化格局，優(yōu)化資金配置。加強(qiáng)“三?！奔皠傂灾С鰟討B(tài)監(jiān)控，嚴(yán)控財政暫付款“只減不增”，強(qiáng)化國庫庫款保障，確保財政正常運行。全面實施預(yù)算績效管理。制定《海原縣財政預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用管理暫行辦法》，深入推進(jìn)績效目標(biāo)審核、執(zhí)行監(jiān)控、績效評價和結(jié)果運用等工作。組織實施了2019年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金、困難群眾救助、義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃等重點民生資金第三方績效評價，評價項目64個、資金15.32億元，對績效問題及時進(jìn)行了整改。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。定期向縣人大報告國有資產(chǎn)管理使用情況，修訂完善《海原縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》，進(jìn)一步規(guī)范國有資產(chǎn)購置、處置、報廢等審批制度，加強(qiáng)國有資產(chǎn)清查和信息化建設(shè)，確保國有資產(chǎn)管理科學(xué)、規(guī)范、完整。強(qiáng)化政府采購改革。建立疫情期間政府采購“綠色通道”，積極推進(jìn)扶貧“832”平臺運行，超額完成采購預(yù)留份額。全面推廣運用寧夏政府采購公共服務(wù)平臺、“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”系統(tǒng)。堅持“管采分離”和“應(yīng)進(jìn)必進(jìn)”，全年完成政府采購進(jìn)場交易99場次，預(yù)算金額4.08億元，采購金額3.91億元，綜合節(jié)約率4.3%。推進(jìn)國有企業(yè)改革。制定《海原縣屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度改革實施方案》《海原縣屬國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法（試行）》《海原縣國有企業(yè)退休人員社會化管理工作實施方案》等，全面完成中央、自治區(qū)駐我縣國有企業(yè)及縣屬國有企業(yè)退休人員社會化管理改革工作。注資成立海原縣肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)及文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)，并推進(jìn)市場化運行，助推縣域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。爭取肉牛產(chǎn)業(yè)擔(dān)保基金5400萬元，增加縣惠民融資擔(dān)保公司注冊資本，提升擔(dān)保功能。嚴(yán)格財政監(jiān)督管理。依托中央財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺，對財政涉農(nóng)扶貧資金、中央直達(dá)資金實行動態(tài)監(jiān)控，建立資金臺賬，關(guān)聯(lián)支付信息，全程跟蹤監(jiān)督，確保財政資金精準(zhǔn)分配、規(guī)范使用。督促指導(dǎo)行政事業(yè)單位完善內(nèi)控制度建設(shè)，組織開展會計法規(guī)執(zhí)行情況執(zhí)法檢查和會計信息質(zhì)量專項檢查，規(guī)范會計執(zhí)業(yè)行為。加強(qiáng)政府綜合財務(wù)編報，全面準(zhǔn)確反映政府資產(chǎn)、負(fù)債情況，深化財政體制改革。

總體來看，2020年我縣財政工作取得了一定成績。但同時我們也清醒的認(rèn)識到，全縣財政運行和財政工作還面臨一些困難和挑戰(zhàn)，主要有：一是地方財政收入增長困難。全縣財源基礎(chǔ)薄弱，加之經(jīng)濟(jì)下行、新冠疫情等因素影響，財政收入質(zhì)量不高、增長困難。二是“三?！敝С鰤毫χ鸩皆龃?。隨著“三保”保障范圍不斷擴(kuò)大，標(biāo)準(zhǔn)逐步提升，資金支出需求進(jìn)一步增加，財政收入增速滿足不了支出增長要求。三是政府性債務(wù)風(fēng)險不容忽視。全縣政府債務(wù)已進(jìn)入償債高峰期，雖風(fēng)險可控，但償債資金會擠壓有限的財力空間，影響財政運行。對這些問題，我們將堅持目標(biāo)和問題導(dǎo)向，認(rèn)真研究謀劃，集中力量攻堅，逐步加以解決。

二、2021年財政預(yù)算草案

“十四五”時期是銜接“兩個一百年”奮斗目標(biāo)、開啟我國全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的重要時期，也是我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重要歷史性窗口期，更是努力建設(shè)黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)（先行市）的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。財政工作將全面踐行新理念、主動適應(yīng)新常態(tài)、積極融入新格局，科學(xué)編制“十四五”財政規(guī)劃，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)深化財政管理改革，加快建設(shè)現(xiàn)代財政管理制度，切實發(fā)揮財政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用。2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，我縣預(yù)算安排和財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九屆五中全會及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記視察寧夏重要講話精神，按照自治區(qū)黨委十二屆十二次全會、經(jīng)濟(jì)工作會議和中衛(wèi)市委四屆十次全會、縣委十四屆九次全會的部署要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞“六穩(wěn)”“六?！?，優(yōu)化資金配置，著力促進(jìn)積極財政政策提質(zhì)增效，確保財政平穩(wěn)運行，全力助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定，為我縣“十四五”規(guī)劃開好局、起好步貢獻(xiàn)財政力量。按照上述指導(dǎo)思想，2021年我縣財政預(yù)算收支安排如下：

（一）一般公共預(yù)算草案。2021年縣級一般公共預(yù)算收入安排2.24億元，增長4.5%。自治區(qū)提前告知一般性轉(zhuǎn)移支付收入38.08億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入2.01億元、稅收返還收入0.58億元。調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.14億元。綜上，一般公共預(yù)算收入來源總計45.05億元，增長10.7%。按照收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排45.05億元。其中：

——基本支出安排18.07億元，增長16%，占總支出的40.1%。主要是工資性支出、社會保障繳費支出、行政事業(yè)單位基本運轉(zhuǎn)支出等。

——項目支出安排26.52億元，增長7%，占總支出的58.8%。其中縣級安排項目支出9.46億元，自治區(qū)提前告知項目支出17.06億元。

——政府預(yù)備費安排0.46億元，占總支出的1.1%（法定比例為支出總額1%-3%）。

海原縣2021年一般公共預(yù)算收支情況表

單位：萬元

（二）政府性基金預(yù)算草案。2021年縣財政政府性基金預(yù)算收入安排6000萬元，其中土地出讓金收入5831萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入70萬元、地方自行試點專項債券項目收益99萬元；自治區(qū)財政提前告知專項基金補(bǔ)助收入1891萬元。綜上，政府性基金預(yù)算收入來源總計7891萬元。按照收支平衡原則，相應(yīng)安排支出預(yù)算7891萬元，其中鄉(xiāng)村治理農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治658萬元、失地農(nóng)民養(yǎng)老保險基金500萬元、征地和拆遷補(bǔ)償費1000萬元、政府各類重點項目建設(shè)縣級籌措資金1290萬元、償還到期專項債務(wù)本息2482萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)支出70萬元；自治區(qū)提前告知基金項目支出1891萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算草案。2021年全縣社會保險基金預(yù)算收入安排4.16億元，下降64%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險1.11億元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險2.93億元、工傷保險0.05億元、失業(yè)保險0.07億元。全縣社會保險基金預(yù)算支出共計安排3.95億元，下降63%。年末滾存結(jié)余3.18億元。需要說明的是：因企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療保險(含生育保險)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險已統(tǒng)籌上劃，由上級財政統(tǒng)一編制預(yù)算，故縣級社?；痤A(yù)算收支降幅較大。同時，機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職職工所征收的養(yǎng)老保險已無法保障退休人員養(yǎng)老金發(fā)放，需縣財政兜底解決機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險預(yù)算收支缺口1.25億元。

三、全面做好2021年財政工作

（一）積極組織收入，在提升財政綜合實力上實現(xiàn)新突破。始終堅守組織收入原則和依法征稅底線，全面落實中央和自治區(qū)關(guān)于減稅降費的一攬子惠企利民政策，切實完善綜合治稅體系，健全稅收征管機(jī)制，嚴(yán)防“跑、冒、滴、漏”。對重點稅源企業(yè)加強(qiáng)跟蹤服務(wù)，穩(wěn)定和拓展基礎(chǔ)稅源。積極挖掘非稅收入潛力，多渠道增加財政收入，全力確保2021年一般公共預(yù)算收入增長4.5%以上。拓寬生財聚財渠道，統(tǒng)籌做好均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障、國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付等資金爭取工作，用足用好城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤收益政策。搶抓共建“一帶一路”、“十四五”規(guī)劃編制、鄉(xiāng)村振興、黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展等重大戰(zhàn)略機(jī)遇，精準(zhǔn)把握財政資金投向，做好項目儲備，積極申報爭取中央和自治區(qū)預(yù)算內(nèi)投資、新增地方政府債券等資金。圍繞高端肉牛、小雜糧、交通運輸和文化旅游等產(chǎn)業(yè)，落實各項優(yōu)惠政策，支持招商引資企業(yè)發(fā)展。加大對新能源及裝備制造業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工及倉儲物流業(yè)和以輕紡為主的新型工業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展支持，努力培育財政收入新的增長極。

（二）堅持理財為民，在保障和改善民生上達(dá)到新水平。加強(qiáng)“三?！焙蛣傂灾С鲞\行監(jiān)測，切實履行保基本民生、保工資發(fā)放和保機(jī)構(gòu)運轉(zhuǎn)的主體責(zé)任，兜牢“三保”底線。支持落實政府為民承諾的10件實事。統(tǒng)籌就業(yè)補(bǔ)助、困難群眾救助、醫(yī)療救助等資金，全力落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)和民政兜底保障的各項政策措施。足額落實社會保險基金各級財政補(bǔ)助資金，籌措資金2.1億元保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金發(fā)放，落實文明單位創(chuàng)建獎勵等政策。安排資金0.96億元，參照同工齡段鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）公務(wù)員工資標(biāo)準(zhǔn)，提高村組（社區(qū)）干部報酬標(biāo)準(zhǔn)和運行經(jīng)費保障水平。支持鄉(xiāng)村、社區(qū)、宗教、校園、企業(yè)、社團(tuán)、網(wǎng)絡(luò)空間7個領(lǐng)域社會治理和基層整合審批服務(wù)執(zhí)法力量改革。完善公共安全、司法、應(yīng)急管理、消防救援等經(jīng)費保障機(jī)制，推進(jìn)平安海原建設(shè)。支持實施政府購買學(xué)前教育服務(wù)、“互聯(lián)網(wǎng)+教育”、“互聯(lián)網(wǎng)+醫(yī)療健康”等項目。強(qiáng)化疫情防控、基本公共衛(wèi)生和公立醫(yī)院改革經(jīng)費保障。加大公共文化投入，助推全域旅游。力爭2021年民生類資金投入占財政總支出的比例達(dá)到80%以上。

（三）聚焦鄉(xiāng)村振興，在助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展上開啟新征程。積極做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略之間財政政策的銜接，建立財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制，引導(dǎo)項目、資金和資源向鞏固拓展脫貧攻堅成果傾斜。協(xié)調(diào)指導(dǎo)各銀行機(jī)構(gòu)繼續(xù)保持扶貧小額信貸政策的穩(wěn)定性和持續(xù)性，對符合條件、有發(fā)展生產(chǎn)意愿的建檔立卡脫貧戶和邊緣戶應(yīng)貸盡貸。支持創(chuàng)建國家級肉牛產(chǎn)業(yè)體系示范縣和自治區(qū)級小雜糧綠色高質(zhì)高效示范縣。圍繞肉牛、小雜糧、馬鈴薯、瓜菜、枸杞等10大產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步加強(qiáng)財政獎補(bǔ)、貸款擔(dān)保、信貸貼息、農(nóng)業(yè)保險等政策，重點完善肉牛產(chǎn)業(yè)金融服務(wù)體系?？h財政R&D經(jīng)費投入繼續(xù)保持增長30%以上。持續(xù)統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金，進(jìn)一步優(yōu)化資金投向結(jié)構(gòu)，支持培育龍頭企業(yè)、家庭農(nóng)場和專業(yè)合作社等新型經(jīng)營主體。安排資金4000萬元，全力扶持發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟(jì)。圍繞清水河、賀堡河、楊明河、西河“一河三流域”，支持實施水源涵養(yǎng)生態(tài)、草原生態(tài)修復(fù)、城鄉(xiāng)綠化、綜合整治、流域治理等項目，助力生態(tài)保護(hù)、污染治理、植綠增綠“三大會戰(zhàn)”。積極落實“一帶兩廊”、“兩廊兩核四鎮(zhèn)”規(guī)劃，支持優(yōu)化海興開發(fā)區(qū)功能布局，推進(jìn)實施棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造、“四好”公路建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治、美麗集鎮(zhèn)、美麗村莊等項目，提升城鄉(xiāng)環(huán)境面貌。

（四）強(qiáng)化風(fēng)險管控，在落實重大風(fēng)險防范責(zé)任上展現(xiàn)新作為。嚴(yán)格政府債務(wù)預(yù)算管理，安排資金5.13億元，將還本付息資金納入財政預(yù)算足額保障。做實隱性債務(wù)化解措施，確保全縣政府隱性債務(wù)按計劃在10年內(nèi)化解完畢。堅持量力而行，用好政府債務(wù)限額空間，合理申報使用自治區(qū)新增地方政府債券和再融資債券資金，緩解預(yù)算收支和債務(wù)還本付息壓力，嚴(yán)防出現(xiàn)突發(fā)性政府債務(wù)危機(jī)。嚴(yán)格落實地方政府債務(wù)全口徑監(jiān)測要求，堅持“控源頭、強(qiáng)監(jiān)督、嚴(yán)問責(zé)”三措并舉，完善統(tǒng)計監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警和問責(zé)機(jī)制，嚴(yán)密管控隱性債務(wù)，堅決杜絕債務(wù)增量。加強(qiáng)重點行業(yè)、重點區(qū)域和企業(yè)信貸風(fēng)險排查防控，有效防范化解信用風(fēng)險。積極開展民間借貸風(fēng)險排查，進(jìn)一步加強(qiáng)扶貧小額貸款逾期管理，及時采取分類處置措施依法進(jìn)行清收，有效防范非法集資、扶貧小額信貸等金融風(fēng)險。嚴(yán)厲打擊金融領(lǐng)域犯罪活動，堅決防止金融風(fēng)險演化為財政風(fēng)險。

（五）突出提質(zhì)增效，在深化財政管理改革上邁上新臺階。堅決落實好“過緊日子”的要求，從嚴(yán)控制一般性支出，持續(xù)壓減非急需、非剛性支出，確保“三公經(jīng)費”以及會議費、培訓(xùn)費等支出“只減不增”。加大盤活使用部門凈結(jié)余和沉淀存量資金力度，緩解預(yù)算收支矛盾。全力構(gòu)建全過程預(yù)算績效管理機(jī)制，加強(qiáng)事前績效目標(biāo)審核、事中執(zhí)行監(jiān)控和事后績效評價工作，注重績效評價結(jié)果運用。加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，提高預(yù)算管理規(guī)范化水平。推廣直達(dá)資金監(jiān)管模式，擴(kuò)大監(jiān)管范圍，強(qiáng)化財政預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。推進(jìn)政府采購制度改革，提高采購質(zhì)效。加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控信息化管理指導(dǎo)，規(guī)范國有資產(chǎn)管理，推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管。深化國有企業(yè)改革，清理“僵尸”和無主營業(yè)務(wù)企業(yè)，增強(qiáng)肉牛產(chǎn)業(yè)和文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)投融資功能，激發(fā)企業(yè)內(nèi)生動力。充分發(fā)揮縣惠民融資擔(dān)保公司作用，切實解決中小微企業(yè)及新型經(jīng)營主體融資難、融資貴等問題。強(qiáng)化對各類民生項目政策落實和預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤監(jiān)督，促進(jìn)資金安全運行、規(guī)范使用、提質(zhì)增效。

各位代表，做好2021年財政工作任務(wù)仍然十分艱巨，我們將始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，樹牢“四個意識”，堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護(hù)”。在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實本次會議確定的各項目標(biāo)任務(wù)，迎難而上、真抓實干，努力開創(chuàng)新時代財政改革發(fā)展新局面，為加快建設(shè)黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)（市），推動海原經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展努力奮斗，以優(yōu)異的成績迎接中國共產(chǎn)黨成立100周年！

附：名詞解釋

1.一般公共預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。

2.一般公共預(yù)算收入：指各項稅收收入、非稅收入。稅收收入包括增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅、煙葉稅、其他稅收收入。非稅收入包括專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入。

3.上級補(bǔ)助收入：指以各級政府之間存在的財政能力差異為基礎(chǔ)，以實現(xiàn)各地基本公共服務(wù)均等化為主旨而實行的一種財政資金或財政平衡制度。主要包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付。

4.上年結(jié)轉(zhuǎn)資金：指當(dāng)年支出預(yù)算已執(zhí)行但尚未完成，或因故未執(zhí)行，需由財政部門結(jié)轉(zhuǎn)下年按原用途繼續(xù)使用的財政資金。

5.地方政府債券：指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市政府為償還主體，按照財政部規(guī)定方式組織發(fā)行的債券，主要用于公益性項目建設(shè)支出等方面。具體分為新增債券和置換債券，新增債券是指由地方政府發(fā)行用于新增建設(shè)項目的債券；置換債券是指由地方政府發(fā)行用于償還經(jīng)清理甄別鎖定的政府存量債務(wù)的債券。

6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指財政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。

7.政府性基金預(yù)算：指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。

8.社會保險基金預(yù)算：指對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次的社會保險項目分別編制，做到收支平衡。

9.“六穩(wěn)”：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。

10.“六?！保?/strong>保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。

11.財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分：指處理好政府間財政關(guān)系最重要的制度安排。建立政府間財政事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的制度，就是要根據(jù)各級政府“誰該干什么事”決定“誰掏錢”，再通過收入劃分、轉(zhuǎn)移支付，讓“錢”與“事”相匹配，讓辦事與花錢、權(quán)利與責(zé)任相統(tǒng)一。

12.八個一批：指隱性債務(wù)化解要調(diào)整結(jié)構(gòu)、償還一批；盤活投資、消化一批；資產(chǎn)處置、減少一批；靈活還款、展期一批；分類清理、止血一批；平臺轉(zhuǎn)制、帶走一批；經(jīng)營延期、轉(zhuǎn)換一批；依法退出、解除一批。