根據(jù)2022年全縣財(cái)政收支情況，縣人民政府編制了《海原縣2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案》，經(jīng)海原縣第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過，現(xiàn)予以公開。

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）《自治區(qū)人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見》（寧政發(fā)（2021）31號(hào)）及自治區(qū)財(cái)政廳有關(guān)要求，在年初預(yù)算基礎(chǔ)上，將自治區(qū)新增下達(dá)的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等全部納入預(yù)算管理，列入縣級(jí)財(cái)政收入預(yù)算，同時(shí)結(jié)合實(shí)際支出需求及資金管理辦法，相應(yīng)安排了支出預(yù)算，并編制本方案。

一、資金安排原則

（一）優(yōu)先保障縣級(jí)“三保”支出。嚴(yán)格貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察寧夏重要講話精神以及關(guān)于“三保”工作的重要指示精神，按照“三保”支出兩個(gè)優(yōu)先原則，遵照“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、防風(fēng)險(xiǎn)”的財(cái)政保障順序，優(yōu)先保障“三保”支出需求，確保“三保”不發(fā)生任何風(fēng)險(xiǎn)。

（二）堅(jiān)決落實(shí)財(cái)權(quán)與事權(quán)支出責(zé)任。緊緊圍繞各級(jí)黨委、政府的決策部署以及財(cái)權(quán)與事權(quán)支出責(zé)任劃分，對(duì)年初預(yù)算未覆蓋，但涉及民生的支出責(zé)任事項(xiàng)，按照縣級(jí)承擔(dān)責(zé)任，力爭(zhēng)全力予以保障，確保各項(xiàng)決策部署全面落實(shí)，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。

（三）落實(shí)重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障需求。緊緊圍繞縣委、縣政府確定的中心工作和重點(diǎn)項(xiàng)目，統(tǒng)籌有限財(cái)力資源，根據(jù)輕重緩急和績(jī)效優(yōu)先原則，全力確保鄉(xiāng)村振興、疫情防控、市政建設(shè)、棚戶區(qū)改造、西安供水等重點(diǎn)工作、重點(diǎn)項(xiàng)目落到實(shí)處。新增債券資金按照規(guī)定的用途篩選項(xiàng)目并安排支出。

二、資金來源及調(diào)整情況

（一）資金收入來源情況

1.一般公共預(yù)算收入：主要由以下三部分組成，共計(jì)62883萬元。其中：

（1）轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入：寧財(cái)預(yù)指標(biāo)〔2021〕539、659號(hào)、寧財(cái)預(yù)指標(biāo)〔2022〕10、87、93、128、140、177、286、291、397、505號(hào)文件中新增下達(dá)我縣一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金26731萬元。

（2）盤活存量資金：盤活清理規(guī)范津補(bǔ)貼后有關(guān)清算發(fā)放政策以及社保配套政策等工資性支出預(yù)留資金8500萬元。

（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入：根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳寧財(cái)債指標(biāo)〔2022〕153、393號(hào)文件通知，新增下達(dá)我縣地方政府新增債券資金15200萬元，均為一般債券。地方政府向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入999萬元。寧財(cái)債指標(biāo)〔2022〕262號(hào)文件通知，下達(dá)我縣再融資債券11500萬元。債務(wù)轉(zhuǎn)貸共計(jì)27699萬元。

2.政府性基金收入：因當(dāng)年土地掛牌成交量減少以及土地出讓收入入庫政策調(diào)整，政府性基金在縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的20000萬元基礎(chǔ)上，預(yù)計(jì)減收16500萬元。

（二）資金支出調(diào)整情況

1.一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況：根據(jù)新增財(cái)力資金來源情況，結(jié)合縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，本次申請(qǐng)調(diào)整增加一般公共預(yù)算支出51430萬元（詳見附件2）。

2.政府性基金支出調(diào)整情況：根據(jù)收入來源減收情況，相應(yīng)調(diào)整支出16500萬元（詳見附件4）。

三、預(yù)算調(diào)整方案

(一)一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況：海原縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年一般公共預(yù)算收支分別為267665萬元。

調(diào)整后：2022年我縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入為302896萬元，其中：縣級(jí)一般預(yù)算收入23500萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入279396（新增35231萬元）。債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入為27699萬元（新增27699萬元），其中：地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15200萬元，地方政府向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入999萬元，再融資債券收入11500萬元。2022年我縣一般公共預(yù)算支出為319095萬元（新增51430萬元）。

（二）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況：海原縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年政府性基金預(yù)算收支分別為20438萬元。

調(diào)整后：2022年我縣政府性基金預(yù)算收入為3938萬元，其中：縣級(jí)3500萬元（調(diào)減16500萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入438萬元。政府性基金預(yù)算支出為3938萬元（調(diào)減16500萬元）。

四、說明事項(xiàng)

（一）本次調(diào)整新增地方政府債券資金15200萬元，主要安排縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目縣級(jí)配套900萬元；揚(yáng)黃灌區(qū)三河鎮(zhèn)、七營(yíng)鎮(zhèn)高效節(jié)水灌溉試點(diǎn)項(xiàng)目440萬元；肉牛深加工及營(yíng)銷等項(xiàng)目3000萬元；良種牛繁育中心附屬工程（二期）1250萬元；小南川牧場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目1250萬元。安排縣交通局村組道路建設(shè)項(xiàng)目2700萬元。安排縣住建局老舊小區(qū)改造項(xiàng)目縣級(jí)配套520萬元；市政道路建設(shè)及維修改造項(xiàng)目4200萬元。安排縣工信局綜合產(chǎn)業(yè)區(qū)倉儲(chǔ)中心改造項(xiàng)目480萬元。安排李旺鎮(zhèn)重點(diǎn)小城鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目縣級(jí)配套300萬元。安排賈塘鄉(xiāng)道路建設(shè)項(xiàng)目160萬元。

（二）根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳《關(guān)于下達(dá)2022年第一批再融資債券資金的通知》（寧財(cái)債指標(biāo)〔2022〕262號(hào)）文件，下達(dá)我縣再融資債券11500萬元，由自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一安排管理，全部用于置換我縣當(dāng)年到期債券本金。

（三）政府外債亞行貸款999萬元，按照縣人民政府與自治區(qū)財(cái)政廳簽訂《亞行貸款再轉(zhuǎn)貸協(xié)議》規(guī)定，全部用于六盤山扶貧公路項(xiàng)目建設(shè)，在自治區(qū)外債辦進(jìn)行報(bào)賬制度。

（四）按照《自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理統(tǒng)籌做好2022年收支平衡有關(guān)工作的通知》（寧財(cái)預(yù)發(fā)〔2022〕430號(hào)）文件精神，為貫徹過緊日子要求，對(duì)年初預(yù)算執(zhí)行中非急需、非剛性支出，由縣財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)劑用于縣級(jí)“三保”支出，切實(shí)兜牢“三保”底線，確保不發(fā)生財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

（五）本年度預(yù)算執(zhí)行完畢后，一般公共預(yù)算未執(zhí)行完的年初預(yù)算及調(diào)整預(yù)算，全部調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。政府性基金未執(zhí)行完的年初預(yù)算及調(diào)整預(yù)算，按照規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。按照《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，全年超收部分，嚴(yán)格按照財(cái)政部《預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金暫行管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2018〕35號(hào)）執(zhí)行。

（六）自治區(qū)財(cái)政廳后續(xù)新增下達(dá)的財(cái)力性資金，在2022年財(cái)政決算中向縣人大常委會(huì)進(jìn)行匯報(bào)說明。調(diào)整后的預(yù)算科目將以實(shí)際財(cái)政決算為準(zhǔn)。

附件：1.海原縣2022年一般公共預(yù)算收支調(diào)整總表

2.海原縣2022年一般公共預(yù)算收支調(diào)整明細(xì)表

3.海原縣2022年政府性基金預(yù)算調(diào)整收支總表